目 錄
第一部分 奉新縣財政局部門概況
一、部門主要職責(zé)
二、部門基本情況
第二部分 2020年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表
七、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算
表
八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表
九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表
十、國有資產(chǎn)占用情況表
第三部分 2020年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
二、支出決算情況說明
三、財政撥款支出決算情況說明
四、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
五、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算
情況說明
六、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況說明
七、政府采購支出情況說明
八、國有資產(chǎn)占用情況說明
九、預(yù)算績效情況說明
第四部分 名詞解釋
第一部分 奉新縣財政局概況
一、部門主要職能
（一）貫徹執(zhí)行國家的財政、稅收法律法規(guī)和政策；分析預(yù)測宏觀經(jīng)濟形勢，參與制訂有關(guān)宏觀經(jīng)濟政策，提出運用財稅政策實施宏觀調(diào)控和綜合平衡社會財力的建議；研究全縣財稅發(fā)展戰(zhàn)略，擬訂縣與鄉(xiāng)鎮(zhèn)（場、管委會、辦事處）、國家與企業(yè)的分配政策，完善鼓勵公益事業(yè)發(fā)展的財稅政策。
（二）承擔(dān)縣本級各項財政收支管理的責(zé)任；負責(zé)編制年度縣本級預(yù)決算草案并組織執(zhí)行；負責(zé)組織指導(dǎo)編制縣本級部門預(yù)決算；受縣政府委托，向縣人民代表大會報告全縣預(yù)算及其執(zhí)行情況，向縣人大常委會報告全縣決算；組織制訂經(jīng)費開支標(biāo)準、定額，負責(zé)審核批復(fù)部門（部門）的年度預(yù)決算；完善縣對鄉(xiāng)鎮(zhèn)（場、管委會、辦事處）的轉(zhuǎn)移支付制度；負責(zé)縣本級預(yù)決算及“三公”經(jīng)費的公開。
（三）負責(zé)全縣政府非稅收入管理；負責(zé)政府性基金管理，按規(guī)定管理行政事業(yè)性收費，管理財政票據(jù)；制訂彩票管理政策和有關(guān)辦法，管理彩票市場，按規(guī)定管理彩票資金。
（四）組織制定全縣國庫管理制度和國庫集中收付制度，指導(dǎo)和監(jiān)督全縣國庫業(yè)務(wù)，按規(guī)定開展國庫現(xiàn)金管理工作；負責(zé)制訂全縣政府采購制度并監(jiān)督管理。
（五）負責(zé)制訂全縣行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理制度，按規(guī)定管理行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)；制訂需要全縣統(tǒng)一規(guī)定的開支標(biāo)準和支出政策；負責(zé)全縣財政預(yù)算內(nèi)行政機構(gòu)、事業(yè)單位和社會團體的非貿(mào)易外匯管理。
（六）負責(zé)辦理和監(jiān)督縣本級財政的經(jīng)濟發(fā)展支出、縣本級政府性投資項目的財政撥款；參與擬訂縣本級建設(shè)投資的有關(guān)政策，制訂基本建設(shè)財務(wù)制度；負責(zé)有關(guān)政策性補貼和專項儲備資金財政管理工作。
（七）會同有關(guān)部門管理全縣財政社會保障和就業(yè)及醫(yī)療衛(wèi)生支出；會同有關(guān)部門擬訂全縣社會保障資金（基金）的財務(wù)管理制度，編制全縣社會保障預(yù)決算草案。
（八）參與研究利用外資的有關(guān)政策，管理外國政府和國際金融機構(gòu)在奉新貸款項目的有關(guān)業(yè)務(wù)。
（九）負責(zé)管理全縣的會計工作，監(jiān)督和規(guī)范會計行為；指導(dǎo)和監(jiān)督注冊會計師和會計師事務(wù)所的業(yè)務(wù)；指導(dǎo)和管理社會審計。
（十）監(jiān)督檢查財稅法規(guī)、政策的執(zhí)行情況，反映全縣財政收支管理中的重大問題。
（十一）負責(zé)制定全縣財政投資評審操作規(guī)程和指標(biāo)體系；負責(zé)全縣政府建設(shè)項目預(yù)決算的評審；承擔(dān)財政支出績效管理工作；組織實施財政支出績效評價。
（十二）承辦縣委、縣人民政府和上級財政部門交辦的其他事項。
二、部門基本情況
納入本套部門決算匯編范圍的獨立核算部門共1個，包括：局本級。
本部門2020年年末實有人數(shù)133人，其中在職人員93人，退休人員40人。
第二部分 2020年度部門決算表
詳見附表
第三部分 2020年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
本部門2020年度收入總計1690.51萬元，其中年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余58.22萬元，較2019年增加12.29萬元，增長26.76%；本年收入合計1632.29萬元，較2019年增加91.28萬元，增長5.92%，主要原因是：新進人員及工資普調(diào)。
本年收入的具體構(gòu)成為：財政撥款收入1632.29萬元，占100%。
二、支出決算情況說明
本部門2020年度支出總計1690.51萬元，其中本年支出合計1627.62萬元，較2019年增加98.91萬元，增長6.47%，主要原因是：新進人員及工資普調(diào)；年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余62.9萬元，較2019年增加4.68萬元，增長8.04%，主要原因是：正常結(jié)轉(zhuǎn)。
本年支出的具體構(gòu)成為：基本支出1627.62萬元，占100%。
三、財政撥款支出決算情況說明
本部門2020年度財政撥款本年支出年初預(yù)算數(shù)為1169.34萬元，決算數(shù)為1627.62萬元，完成年初預(yù)算的139.19%。其中：
（一）一般公共服務(wù)支出年初預(yù)算數(shù)為689.19萬元，決算數(shù)為1079.06萬元，完成年初預(yù)算的156.57%，主要原因是：人員變動及工資普調(diào)。
（二）社會保障和就業(yè)支出年初預(yù)算數(shù)為81.35萬元，決算數(shù)為138.57萬元，完成年初預(yù)算的170.33%，主要原因是：人員變動及退休人員職業(yè)年金補繳。
（三）農(nóng)林水支出預(yù)算數(shù)0萬元，決算數(shù)為2萬元，主要原因是：上級撥款。
（四）衛(wèi)生健康支出年初預(yù)算數(shù)為42.58萬元，決算數(shù)為50.4萬元，完成年初預(yù)算的118.37%，主要原因是：人員變動及醫(yī)保基數(shù)調(diào)整。
（五）住房保障支出年初預(yù)算數(shù)為58.22萬元，決算數(shù)為59.59萬元，完成年初預(yù)算的102.35%，主要原因是：人員變動及公積金基數(shù)調(diào)整。
（六）其他支出年初預(yù)算數(shù)298萬元，決算數(shù)為298萬元，完成年初預(yù)算的100%，主要原因是：按預(yù)算進度正常支出。
四、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
本部門2020年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出1627.61萬元，其中：
（一）工資福利支出1252.58萬元，較2019年增加59.81萬元，增長5.01%，主要原因是：人員變動及工資普調(diào)。
（二）商品和服務(wù)支出295.6萬元，較2019年增加11.54萬元，增長4.05%，主要原因是：按預(yù)算進度正常支出。
（三）對個人和家庭補助支出70.5萬元，較2019年增加23.72萬元，增長50.71%，主要原因是：退休離世人員撫恤金增加。
（四）資本性支出8.94萬元，較2019年5.11增加3.83萬元，增長74.95%，主要原因是：信息網(wǎng)絡(luò)及軟件購置更新。
五、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
本部門2020年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出年初預(yù)算數(shù)為19.76萬元，決算數(shù)為17.75萬元，完成預(yù)算的89.81%，決算數(shù)較2019年減少2.01萬元，下降10.19%，其中：
（一）因公出國（境）支出年初預(yù)算數(shù)為0萬元，決算數(shù)為0萬元，完成預(yù)算的0 %，決算數(shù)較2019年持平，主要原因是：因公出國（境）活動預(yù)算無經(jīng)費安排。決算數(shù)較年初預(yù)算數(shù)持平的主要原因是：因公出國（境）活動預(yù)算無經(jīng)費安排。全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。
（二）公務(wù)接待費支出年初預(yù)算數(shù)為16.95萬元，決算數(shù)為14.94萬元，完成預(yù)算的88.14%，決算數(shù)較2019年減少2.01萬元，下降11.86%，主要原因是：嚴格貫徹厲行節(jié)約相關(guān)規(guī)定，從嚴控制公務(wù)接待支出。決算數(shù)較年初預(yù)算數(shù)減少的主要原因是：認真貫徹落實中央八項規(guī)定精神和厲行節(jié)約要求，從嚴控制“三公”經(jīng)費開支，落實“過緊日子”要求壓減三公支出。全年國內(nèi)公務(wù)接待156 批，累計接待1245人次，其中外事接待0批，累計接待0人次。
（三）公務(wù)用車購置及運行維護費支出2.81萬元，其中公務(wù)用車購置年初預(yù)算數(shù)為0萬元，決算數(shù)為0萬元，決算數(shù)較2019年持平，主要原因是：無公務(wù)用車購置，全年購置公務(wù)用車0輛。決算數(shù)較年初預(yù)算數(shù)持平的主要原因是：無公務(wù)用車購置；公務(wù)用車運行維護費支出預(yù)算數(shù)為2.81萬元，決算數(shù)為2.81萬元，完成預(yù)算的99.89%，決算數(shù)較2019年2.81減少0.01萬元，下降0.27%。，主要原因是:車輛維護良好，損耗減少，年末公務(wù)用車保有1輛。決算數(shù)較年初預(yù)算數(shù)減少的主要原因是：車輛維護良好，損耗減少。
六、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況說明
本部門2020年度機關(guān)運行經(jīng)費支出304.54萬元，較年初預(yù)算數(shù)增加219.74萬元，增長259.13%，主要原因是：年初預(yù)算的項目經(jīng)費作為相關(guān)公用經(jīng)費支出。
七、政府采購支出情況說明
本部門2020年度政府采購支出總額2.61萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務(wù)支出2.61萬元。授予中小企業(yè)合同金額2.61萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業(yè)合同金額2.61萬元，占政府采購支出總額的100%。
八、國有資產(chǎn)占用情況說明。
截止2020年12月31日，本部門國有資產(chǎn)占用情況見公開09表《國有資產(chǎn)占用情況表》。其中車輛中的其他用車主要是一般公務(wù)用車。
九、預(yù)算績效情況說明
（一）績效管理工作開展情況。
根據(jù)預(yù)算績效管理要求，我部門組織對2020年度一般公共預(yù)算項目支出全面開展績效自評，其中，一級項目6個，二級項目0個，共涉及資金380.8萬元，占一般公共預(yù)算項目支出總額的100%。
組織對投資評審費用1個項目開展了部門評價，涉及一般公共預(yù)算支出180萬元。從評價情況來看，投資評審費用預(yù)算執(zhí)行整體情況較好，各項績效指標(biāo)實際完成值與預(yù)期目標(biāo)相差小，評價得分較高，項目得到很好的執(zhí)行。
（二）部門決算中項目績效自評結(jié)果。
我部門今年在縣級部門決算中反映投資評審費用項目績效自評結(jié)果。（項目支出績效自評表詳見附表）
投資評審費用項目績效自評綜述：根據(jù)年初設(shè)定的績效目標(biāo)，投資評審費用項目績效自評得分為97分。項目全年預(yù)算數(shù)為180萬元，執(zhí)行數(shù)為280萬元，完成預(yù)算的156%。主要產(chǎn)出和效果：年初設(shè)定的各項工作目標(biāo)和績效指標(biāo)完成情況較好，投資評審進度正常執(zhí)行，進一步推動了縣政府基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)進度，積極推進加快高效率專業(yè)化投資評審項目建設(shè)。
發(fā)現(xiàn)的問題及原因：一是縣政府基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投資項目眾多，投資評審項目相應(yīng)增多，年初預(yù)算未能完全滿足評審資金要求；二是因基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目建設(shè)進度不一定完全按照規(guī)劃執(zhí)行，所以投資評審進度受此影響無法完全按照年初預(yù)算規(guī)劃執(zhí)行。
下一步改進措施：一是加強與縣政府其他部門溝通，及時了解各單位工程項目施工進度，嚴格把控投資評審費用支出，做到評審與施工進度相匹配，提升評審費用使用效率；二是加強自檢自查，加強對投資評審費用結(jié)算的全面自檢自查，便于及時發(fā)現(xiàn)結(jié)算過程中出現(xiàn)的問題并加以改進；三是加強監(jiān)督。對項目投資評審日常工作加強規(guī)范和監(jiān)督，防止在項目執(zhí)行過程中出現(xiàn)偏差。
（三）部門評價項目績效評價結(jié)果。
（績效項目支出績效評價報告詳見附表）
第四部分 名詞解釋
財政撥款收入：指單位本年度從縣級財政部門取得的財政撥款。
上級補助收入：指事業(yè)單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。
事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動取得的收入，事業(yè)單位收到的財政專戶實際核撥的教育收費等資金在此反映。
經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。
附屬單位上繳收入：指事業(yè)單位附屬獨立核算單位按照有關(guān)規(guī)定上繳的收入。
其他收入：指單位取得的除上述“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”等以外的各項收入。
用事業(yè)基金彌補收支差額：指事業(yè)單位用事業(yè)基金彌補當(dāng)年收支差額的數(shù)額。
年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位上年結(jié)轉(zhuǎn)本年使用的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余和經(jīng)營結(jié)余。
結(jié)余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定對非財政補助結(jié)余資金提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及減少單位按規(guī)定應(yīng)繳回的基本建設(shè)竣工項目結(jié)余資金。
年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
項目支出：指在基本支出之外為完成特定的行政任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
上繳上級支出：指事業(yè)單位按照財政部門和主管部門的規(guī)定上繳上級單位的支出。
經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。
對附屬單位補助支出：指事業(yè)單位用財政補助收入之外的收入對附屬單位補助發(fā)生的支出。
“三公”經(jīng)費：指各部門用一般公共預(yù)算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費指單位公務(wù)出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓(xùn)費等支出；公務(wù)用車購置及運行費指單位公務(wù)用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
機關(guān)運行經(jīng)費：指為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公費、印刷費、差旅費、會議費、日常維修費、專用材料及辦公用房水電費、物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費等。
一般公共服務(wù)（類）財政事務(wù)（款）行政運行（項）：指本單位及參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位，用于保障機構(gòu)正常運行、開展日常工作的基本支出。
社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）事業(yè)單位離退休（項）：指實行歸口管理的事業(yè)單位開支的離退休經(jīng)費。
社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）行政單位離退休（項）：指未歸口管理的行政單位開支的離退休經(jīng)費。
社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）：指機關(guān)事業(yè)單位實施養(yǎng)老保險制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險支出。
衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項）：指財政部門集中安排的行政單位基本醫(yī)療保險繳費經(jīng)費，未參加醫(yī)療保險的行政單位的公費醫(yī)療經(jīng)費，按國家規(guī)定享受離休人員、紅軍老戰(zhàn)士待遇人員的醫(yī)療經(jīng)費。
住房保障支出（類）住房改革支出（款）購房補貼（項）：指按房改政策規(guī)定，向符合條件的職工發(fā)放用于購買住房的補貼。
農(nóng)林水支出（類）農(nóng)業(yè)農(nóng)村（款）其他農(nóng)業(yè)農(nóng)村（項）：反映其他用于農(nóng)業(yè)農(nóng)村方面的支出。
其他支出（類）其他支出（款）其他支出（項）：用于反映其他不能劃分到具體功能科目中的支出項目。
附件：
