第三部分  2023年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

本部門2023年度收入總計3057.33萬元，其中年初結轉和結余6.50萬元，與上年持平；使用非財政撥款結余和專用結余0.00萬元，與上年持平；本年收入合計3050.83萬元，比上年減少3686.99萬元，下降54.72%，主要原因：2022年包含了財政對基本醫療保險基金的補助支出3808.06萬元。

本年收入的具體構成：財政撥款收入3013.32萬元，占98.77%；事業收入0.00萬元，占0.00%；經營收入0.00萬元，占0.00%；上級補助收入0.00萬元，占0.00%；附屬單位上繳收入0.00萬元，占0.00%；其他收入37.50萬元，占1.23%。  

二、支出決算情況說明

本部門2023年度支出總計3057.33萬元，其中本年支出合計3041.87萬元，比上年減少3695.95萬元，下降54.85%，主要原因：2022年包含了財政對基本醫療保險基金的補助支出3808.06萬元；結余分配0.00萬元，與上年持平；年末結轉和結余15.46萬元，比上年增加8.96萬元，增長137.82%，主要原因：8.96萬元為單位其他資金賬戶結余。

本年支出的具體構成：基本支出400.69萬元，占13.17%；項目支出2641.18萬元，占86.83%；經營支出0.00萬元，占0.00%；上繳上級支出0.00萬元，占0.00%；對附屬單位補助支出0.00萬元，占0.00%。

三、財政撥款支出決算情況說明

本部門2023年度財政撥款本年支出年初預算數537.41萬元，決算數3013.32萬元，完成年初預算的560.71%。其中：

（一）一般公共服務支出（類）年初預算數0.00萬元，決算數53.00萬元，預決算差異主要原因：增加此筆資金用于辦公經費補充及臨時人員工資等。

（二）社會保障和就業支出（類）年初預算數45.54萬元，決算數52.21萬元，完成年初預算的114.64%。預決算差異主要原因：人員工資基數和社?；鶖翟鲩L。

（三）衛生健康支出（類）年初預算數468.63萬元，決算數2878.50萬元，完成年初預算的614.24%。預決算差異主要原因：醫療救助支出2096.64萬元、離退休干部醫療支出286萬元等列入此項支出。

（四）城鄉社區支出（類）年初預算數0.00萬元，決算數1.00萬元，預決算差異主要原因：此項支出為2021年高層次人才體檢費。

（五）住房保障支出（類）年初預算數23.24萬元，決算數28.62萬元，完成年初預算的123.14%。預決算差異主要原因：人員變動及人員工資基數變動。

 四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

本部門2023年度一般公共預算財政撥款基本支出400.69萬元，其中：

（一）工資福利支出356.86萬元，比上年減少127.13萬元，下降26.27%，主要原因：2022年決算包含項目支出中的工資福利支出。

（二）商品和服務支出39.49萬元，比上年減少140.62萬元，下降78.08%，主要原因：2022年決算包含項目支出中的商品和服務支出。

（三）對個人和家庭補助支出4.34萬元，比上年減少6013.34萬元，下降99.93%，主要原因：2023年對個人和家庭的補助支出僅列支退休人員費用，2022年包含了財政對基本醫療保險基金的補助支出、醫療救助支出。

（四）資本性支出0.00萬元，比上年減少24.39萬元，下降100.00%，主要原因：2022年因辦公大樓整修，導致辦公設施設備購置經費大量增加，今年無此項開支。

 五、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

本部門2023年度財政撥款“三公”經費支出全年預算數12.90萬元，決算數8.21萬元，完成全年預算的63.68%；決算數比上年減少1.96萬元，下降19.27%，其中：

（一）因公出國（境）費全年預算數0.00萬元，決算數0.00萬元，主要原因：與上年安排保持一致。決算數與上年持平，主要原因：與上年安排保持一致。全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次，主要是：與上年安排保持一致。

（二）公務用車購置及運行維護費全年預算數4.70萬元，決算數2.22萬元，其中：

公務用車購置全年預算數0.00萬元，決算數0.00萬元，主要原因：與上年安排保持一致。決算數與上年持平,主要原因：與上年安排保持一致。全年使用財政撥款購置公務用車0輛。

公務用車運行維護費全年預算數4.70萬元，決算數2.22萬元，完成全年預算的47.23%，主要原因：單位嚴格貫徹厲行節約相關規定，從嚴控制公務用車支出。決算數比上年減少1.08萬元，下降32.71%,主要原因：單位嚴格貫徹厲行節約相關規定，從嚴控制公務用車支出。年末使用財政撥款負擔費用的公務用車保有量2輛。

（三）公務接待費全年預算數8.20萬元，決算數6.00萬元，完成全年預算的73.11%，主要原因：單位嚴格貫徹厲行節約相關規定，從嚴控制公務用車支出。決算數比上年減少0.88萬元，下降12.82%,主要原因：單位嚴格貫徹厲行節約相關規定，從嚴控制公務用車支出。全年國內公務接待67批，累計接待548人次，主要是：根據省市要求，推進藥品集采業務，開展醫保DIP支付方式改革交叉檢查，加強與醫療機構以及各部門之間的政策解讀和信息共享。

六、機關運行經費支出情況說明

本部門2023年度機關運行經費支出39.49萬元，決算數比上年減少165.02萬元，下降80.69%，主要原因：2022年決算包含項目支出中的機關運行經費支出。

七、政府采購支出情況說明

本部門2023年度政府采購支出總額4.00萬元，其中：政府采購貨物支出4.00萬元、政府采購工程支出0.00萬元、政府采購服務支出0.00萬元。授予中小企業合同金額0.00萬元，占政府采購支出總額的0.00%，其中：授予小微企業合同金額0.00萬元，占授予中小企業合同金額的0.00%。貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的0.00%，工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額的0.00%，服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的0.00%。

八、國有資產占用情況說明

截至2023年12月31日，本部門共有車輛2輛（臺），其中：副部（?。┘壖耙陨项I導用車0輛、主要負責人用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、離退休干部服務用車0輛、其他用車2輛，其他用車主要是用于業務用車。本部門單價100萬元（含）以上設備（不含車輛）0臺（套）。

九、預算績效情況說明

（一）績效管理工作開展情況。

根據預算績效管理要求，我單位組織對納入2023年度部門預算范圍的二級項目 14 個全面開展績效自評，共涉及資金2606.91萬元，占項目支出總額的 88.55%。其中，13 個項目評價結果為“優”，1  個項目評價結果為“良”，0 個項目評價結果為“中”，0 個項目評價結果為“差”。   

組織對 14 個項目開展了部門評價，分別為：城鄉醫療救助補助省級資金、黨建經費、醫療服務保障能力提升補助資金、離休干部醫療、醫保工作經費、新冠病毒核酸檢測資金、醫療救助金、其他資金、醫療救助金、醫保征收及工作經費、醫療救助金、高質量發展綜合績效考核評價獎勵、2021年高層次人才體檢費、基層醫保經辦服務能力建設工作經費。涉及一般公共預算支出478.77萬元，政府性基金預算支出2128.14萬元，國有資本預算支出0萬元。從評價情況看，項目完成情況良好。

組織開展部門整體支出績效評價，涉及一般公共預算支出478.77萬元，政府性基金預算支出2128.14萬元，評價結果為“優”。從評價情況看，項目完成情況良好。

（二）部門決算中項目績效自評情況。

奉新縣醫療保障局（本級）“項目支出績效自評表”見附件2。

（三）部門評價項目績效評價情況。

項目部門評價報告見第五部分附件3。

第四部分  名詞解釋

 一、收入科目

財政撥款收入：指單位本年度從縣級財政部門取得的財政撥款。

上級補助收入：指事業單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。

事業收入：指事業單位開展專業業務活動及其輔助活動取得的收入，事業單位收到的財政專戶實際核撥的教育收費等資金在此反映。

其他收入：指單位取得的除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“經營收入”等以外的各項收入。

年初結轉和結余：指單位上年結轉本年使用的基本支出結轉、項目支出結轉和結余和經營結余。

年末結轉和結余資金：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規定繼續使用的資金。

二、支出科目

社會保障和就業支出：反映政府在社會保障與就業方面的支出。

衛生健康支出：反映政府衛生健康方面的支出。

財政對基本醫療保險基金的補助：反映財政對基本醫療保險基金的補助支出。

醫療救助：反映醫療救助方面的支出。

行政單位離退休：反映行政單位（包括實行公務員管理的事業單位）開支的離退休經費。

機關事業單位基本養老保險繳費支出：反映機關事業單位實施養老保險制度由單位實際繳納的養老保險費支出。

機關事業單位職業年金繳費支出：反映機關事業單位實施養老保險制度由單位實際繳納的職業年金支出。

行政單位醫療：反映財政部門安排的行政單位（包括實行公務員管理的事業單位，下同）基本醫療保險繳費經費，未參加醫療保險的行政單位的公費醫療經費、按國家規定享受離休人員、紅軍老戰士待遇人員的醫療經費。

事業單位醫療：反映財政部門安排的事業單位基本醫療保險繳費經費，未參加醫療保險的事業單位的公費醫療經費、按國家規定享受離休人員待遇人員的醫療經費。

住房公積金：反映行政事業單位按人力資源和社會保障部、財政部規定的基本工資和津貼補貼以及規定比例為職工繳納的住房公積金。

其他支出：反映除上述項目以外不能劃分到具體科目中的支出項目。

基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

項目支出：指在基本支出之外為完成特定的行政任務或事業發展目標所發生的支出。

“三公”經費支出：指用一般公共預算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行維護費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅、牌照費），按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

機關運行經費支出：指用一般公共預算財政撥款安排的為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公費、印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

三、相關專業名詞

 （一）“三公”經費：是指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行維護費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅、牌照費），按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

（二）機關運行經費：是指用財政撥款安排的為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公費、印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。