目 錄
第一部分 奉新縣檔案館概況
一、部門主要職責
二、機構設置及人員情況
第二部分 2024年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表
七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表
九、財政撥款“三公”經費支出決算表
十、國有資產占用情況表
第三部分 2024年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
二、支出決算情況說明
三、財政撥款支出決算情況說明
四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
五、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明
六、機關運行經費支出情況說明
七、政府采購支出情況說明
八、國有資產占用情況說明
九、預算績效情況說明
第四部分 名詞解釋
第五部分 附件
注：本報告因金額單位轉換原因可能存在尾數誤差。
第一部分 奉新縣檔案館概況
一、部門主要職責
奉新縣檔案館為縣委縣政府直屬公益一類財政全額補助事業單位，正科級。主要承擔征集、整理、編輯出版地方黨史資料，地方志、年鑒、續志編修和全縣檔案收集管理利用，指導監督全縣檔案業務建設等職責。
1、貫徹落實執行黨和國家及省市有關檔案管理的法律法規規章及有關規定，制定和實施本館檔案管理制度、業務標準和技術規范，集中統一管理縣直機關、團體、企事業單位和其他組織的重要檔案資料，保守黨和國家秘密，維護檔案完整與安全。
2、依法接收屬于縣檔案館接收的縣直機關、團體、企事業單位和其他組織的檔案并予以指導;負責調查、征集散存、散失在社會上反映我縣各個歷史時期、具有重要保存價值和歷史研究價值的檔案資料，以及著名人物在奉新活動中形成的各種載體、門類的檔案資料;開展主動建檔存史工作。
3、安全、科學保管縣直機關、團體、企事業單位和其他組織按規定移交進館的檔案資料;開展館藏檔案資料的整理、鑒定、保護、修復、復制和統計等各項基礎工作。
4、開展檔案資料利用服務工作，提供檔案資料查閱利用，依法公布檔案，研究、編纂、出版檔案史料，為縣委縣政府決策提供參考，為社會提供服務；負責縣直單位已公開現行文件的收集、整理和提供利用工作。
5、開展檔案宣傳和檔案文化建設，舉辦檔案陳列展覽，滿足社會檔案文化需求。
6、開展本館檔案信息化建設，負責縣級重要政務數據、電子檔案管理和長久保存，采用先進技術管理檔案和資料，保證數字檔案資源的安全管理和有效利用;推進檔案信息網絡建設，充分發揮檔案信息資源作用，為經濟建設和社會事業發展提供服務。
二、機構設置及人員情況
納入本套部門決算匯編范圍的單位共1個，即奉新縣檔案館（本級）。
奉新縣檔案館（本級）設立6個內設機構，分別是：秘書股、黨史股、方志股、檔案保管利用股、電子檔案管理股、檔案鑒定接收股。
本部門年末編制內實有人員12人，其他人員0人。離退休人員9人，其中：單位發放離退休費的人員0人，養老保險基金發放養老金的人員9人。
第二部分 2024年度部門決算表
（詳見附表）
第三部分 2024年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
本部門2024年度收入總計241.78萬元，其中年初結轉和結余0.00萬元，與上年持平；使用非財政撥款結余(含專用結余）0.00萬元，與上年持平；本年收入合計241.78萬元，比上年增加43.29萬元，增長21.81%，主要原因：人員等經費增加。
本年收入的具體構成：財政撥款收入222.73萬元，占92.12%；事業收入0.00萬元，占0.00%；經營收入0.00萬元，占0.00%；上級補助收入0.00萬元，占0.00%；附屬單位上繳收入0.00萬元，占0.00%；其他收入19.05萬元，占7.88%。
二、支出決算情況說明
本部門2024年度支出總計241.78萬元，其中本年支出合計241.78萬元，比上年增加43.29萬元，增長21.81%，主要原因：人員增加導致經費等開支增多；結余分配0.00萬元，與上年持平；年末結轉和結余0.00萬元，與上年持平，主要原因：無年末結轉和結余。
本年支出的具體構成：基本支出166.45萬元，占68.84%；項目支出75.33萬元，占31.16%；經營支出0.00萬元，占0.00%；上繳上級支出0.00萬元，占0.00%；對附屬單位補助支出0.00萬元，占0.00%。
三、財政撥款支出決算情況說明
本部門2024年度財政撥款本年支出年初預算數242.77萬元，決算數222.73萬元，完成年初預算的91.75%。其中：
（一）一般公共服務支出（類）年初預算數190.07萬元，決算數176.28萬元，完成年初預算的92.75%。預決算差異主要原因：中途有人員調離，人員經費等開支減少。
（二）社會保障和就業支出（類）年初預算數27.54萬元，決算數24.77萬元，完成年初預算的89.93%。預決算差異主要原因：中途有人員調離，社保調整導致經費開支減少。
（三）衛生健康支出（類）年初預算數10.06萬元，決算數7.81萬元，完成年初預算的77.65%。預決算差異主要原因：繳費率和人員調整導致經費開支減少。
（四）城鄉社區支出（類）年初預算數5.25萬元，決算數4.69萬元，完成年初預算的89.31%。預決算差異主要原因：減少幫扶村經費開支。
（五）住房保障支出（類）年初預算數9.86萬元，決算數9.19萬元，完成年初預算的93.21%。預決算差異主要原因：中途有人員調離，公積金基數調整導致經費減少。
四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
本部門2024年度一般公共預算財政撥款基本支出166.45萬元，其中：
（一）工資福利支出146.39萬元，比上年增加21.38萬元，增長17.10%，主要原因：工資基數調整，經費增加。
（二）商品和服務支出13.09萬元，比上年增加3.14萬元，增長31.56%，主要原因：舉辦檔案館開放日等活動。
（三）對個人和家庭補助支出6.98萬元，比上年減少1.42萬元，下降16.95%，主要原因：退休人員減少。
（四）資本性支出0.00萬元，與上年持平，主要原因：無資本性支出。
五、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明
本部門2024年度財政撥款“三公”經費支出全年預算數0.72萬元，決算數0.58萬元，完成全年預算的80.26%；決算數比上年增加0.09萬元，增長17.45%，其中：
（一）因公出國（境）費全年預算數0.00萬元，決算數0.00萬元，主要原因：無因公出國（境）支出安排。決算數與上年持平，主要原因：無因公出國（境）支出安排。全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次，主要是：無因公出國（境）支出安排。
（二）公務用車購置及運行維護費全年預算數0.00萬元，決算數0.00萬元，其中：
公務用車購置全年預算數0.00萬元，決算數0.00萬元，主要原因：無公務用車購置支出安排。決算數與上年持平,主要原因：無公務用車購置支出安排。全年使用財政撥款購置公務用車0輛。
公務用車運行維護費全年預算數0.00萬元，決算數0.00萬元，主要原因：無公務用車運行維護費支出安排。決算數與上年持平,主要原因：無公務用車運行維護費支出安排。年末使用財政撥款負擔費用的公務用車保有量0輛。
（三）公務接待費全年預算數0.72萬元，決算數0.58萬元，完成全年預算的80.26%，主要原因：厲行節約、減少浪費。決算數比上年增加0.09萬元,增長17.45%，主要原因：與史志合并，公務接待費合并使用。全年國內公務接待5批，累計接待32人次，主要是：接待上級及其它縣市區檔案工作調研用餐。
其中：外事接待費決算數0萬元，決算數與上年持平，主要原因：無外事接待費支出安排。全年外事接待0批，累計接待0人次，主要是：無外事接待費支出安排。
六、機關運行經費支出情況說明
本部門2024年度機關運行經費支出0.00萬元，決算數與上年持平，主要原因：本部門不是行政單位或參照公務員法管理事業單位，故無機關運行經費支出。
七、政府采購支出情況說明
本部門2024年度政府采購支出總額125.34萬元，其中：政府采購貨物支出0.83萬元、政府采購工程支出0.00萬元、政府采購服務支出124.51萬元。授予中小企業合同金額125.34萬元，占政府采購支出總額的100.00%，其中：授予小微企業合同金額1.64萬元，占授予中小企業合同金額的1.31%。貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的100%，工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額的0.00%，服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的100%。
八、國有資產占用情況說明
截至2024年12月31日，本部門共有車輛0輛（臺），其中：副部（省）級及以上領導用車0輛、主要負責人用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、離退休干部服務用車0輛、其他用車0輛。本部門單價100萬元（含）以上設備（不含車輛）0臺（套）。
九、預算績效情況說明
（一）績效管理工作開展情況。
根據預算績效管理要求，我部門組織對納入2024年度部門預算范圍的二級項目14個全面開展績效自評，共涉及資金160.67萬元，占項目支出總額的100%。其中，10個項目評價結果為“優”，3個項目評價結果為“良”，1個項目評價結果為“中”，0個項目評價結果為“差”。
組織對 3個項目開展了部門評價，分別為：退休人員吳金菊撫恤金、檔案館運行維護經費、2024年度黨建活動經費。涉及一般公共預算支出22.77萬元，政府性基金預算支出 4.55萬元，國有資本預算支出0萬元。從評價情況看，以績效目標實現為導向，進一步加強制度建設，提升自評質量，預算績效管理取得新成效。一是抓好績效目標編制，及時報送績效目標。二是探索績效跟蹤監控，要求加強過程監控。三是深入開展財政支出績效評價，對專項資金實施績效自評，在此基礎上形成自評報告。四是加強評價結果應用，組織績效自評和績效跟蹤監控，對發現的問題及時改進。五是健全績效管理工作機制，明確職責分工，努力提高了績效管理工作水平。
組織開展部門整體支出績效評價，涉及一般公共預算支出241.78萬元，政府性基金預算支出0萬元，評價結果為“優”。從評價情況看，部門整體支出績效評價效果良好，履職效果及社會滿意度均達標。
（二）部門決算中項目績效自評情況。
1.本部門自評工作開展情況
本次績效評價是對單位及所屬單位2024年實施的項目進行評價，目的在于通過對項目實施情況的調查，以及項目資金使用情況的核查，從項目相關制度建設及執行方面、項目投入產出的成效方面、項目能力建設和項目影響力等方面進行評價。總結經驗，發現問題，提出項目今后實施的改進意見和建議。
根據工作安排，部門本級和所屬單位開展單位自評，主管部門審核匯總，本次自評采用了資料審查、綜合評價等評價方式，使用了比較法、公眾評價法等績效評價方法。
2.綜合評價結論
本次自評項目共14個，其中自評90分以上的10個，70分-80分的1個，其中優秀等次占總數的71%。
3.績效目標完成情況總體分析
14個項目基本完成了既定的工作任務，達到了預期的績效目標。
4.偏離績效目標的原因和改進措施
（1)原因分析
2024年度14個項目自評，10個項目全年執行率與全年預算數有偏離，預算完成率及支付進度率不高，問題如下：預算編制的合理性及執行力有待進一步提高，維持預算的嚴肅性和權威性有待進一步加強。同時績效目標設置不準確，在自評時難以量化評分。
個別項目受工作進度等影響，資金支付不及時，如：檔案館運行維護經費下半年才撥付到位，此原因，導致預算執行率偏低。
(2）改進措施
科學合理地編制預算，提高部門預算編制工作的科學化精細化水平。全年預算經費，制定階段性支出計劃目標、夯實實施計劃。財務人員及業務辦公室互相協調全力配合，加強支付進度的監控，提高預算執行率。科學設置績效目標，按照績效目標清晰、細化、可衡量的要求，為績效監控、績效自評工作開展打好基礎。
5、績效自評結果應用和公開情況
績效評價結果應用是整個預算績效管理的落腳點，是預算績效管理的重要環節。根據績效預算管理要求，我部門將繼續縱深推進評價結果應用，建立長效機制，把項目績效評價結果作為下一年度安排部門預算和考核（單位）工作績效目標的重要依據，進一步優化財政資源配置。在編制2025年度部門預算中，實現預算和績效管理一體化，確保預算績效管理工作取得實效。
建立績效評價結果報告和公開制度，將項目支出績效自評結果繼續在政府門戶網站公開，以增強財政資金使用的透明度，發揮績效評價對財政資金的跟蹤問效作用和決策信息反饋作用。
奉新縣檔案館（本級）14個項目支出績效自評表詳見附件。
（三）部門評價項目績效評價情況。
項目部門評價報告見第五部分附件。
第四部分 名詞解釋
一、收入科目
財政撥款收入：指單位本年度從縣級財政部門取得的財政撥款。
年初結轉和結余：指單位上年結轉本年使用的基本支出結轉、項目支出結轉和結余和經營結余。
年末結轉和結余資金：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規定繼續使用的資金。
二、支出科目
行政運行：反映行政單位（包括實行公務員管理的事業單位）的基本支出。
檔案館：反映中央和地方各級檔案館的支出，包括檔案資料征集、檔案搶救、保護、編纂、修復、現代化管理，檔案信息資源開發、提供、利用，檔案館設備購置、維護，檔案陳列展覽等方面的支出。
其他檔案事務支出：反映除上述項目以外其他用于檔案事務方面的支出。
其他一般公共服務支出：反映上述項目未包括的一般公共服務支出。
事業單位離退休：反映事業單位開支的離退休經費。
機關事業單位基本養老保險繳費支出：反映機關事業單位實施養老保險制度由單位實際繳納的養老保險費支出。
事業單位醫療：反映財政部門安排的事業單位基本醫療保險繳費經費，未參加醫療保險的事業單位的公費醫療經費、按國家規定享受離休人員待遇人員的醫療經費。
其他城鄉社區公共設施支出：反映除上述項目以外其他用于城鄉社區公共設施方面的支出。
其他國有土地使用權出讓收入安排的支出：反映土地出讓收入用于其他方面的支出。不包括市縣級政府當年按規定用土地出讓收入項中央和省級政府繳納的新增建設用地土地有償使用費的支出。
住房公積金：反映行政事業單位按人力資源和社會保障部、財政部規定的基本工資和津貼補貼以及規定比例為職工繳納的住房公積金。
基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。
項目支出：指在基本支出之外為完成特定的行政任務或事業發展目標所發生的支出。
三、相關專業名詞
（一）“三公”經費：是指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行維護費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅、牌照費），按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。
（二）機關運行經費：是指用財政撥款安排的為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公費、印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。
第五部分 附件
奉新縣檔案館退休人員吳金菊撫恤金項目部門評價報告
為深入貫徹黨的二十大精神，全面推進實施績效管理，根據《江西省財政廳關于印發推進全省預算績效管理提質增效工作方案的通知》（贛財績〔2022〕5號）和《奉新縣開展單位自評及部門評價工作的通知》（奉財績〔2023〕1號）等文件要求，奉新縣檔案館（以下簡稱“我局”）按照“主管單位每年選擇不少于20%的單位和20%的項目資金開展部門評價，以5年為周期實現本部門的單位和項目評價全覆蓋”原則，選擇退休人員吳金菊撫恤金項目進行績效評價，現將績效評價情況報告如下：
一、基本情況
（一）項目概況
1.項目背景、主要內容及實施情況
（1）項目背景
保障退休人員合法權益
（2）主要內容
保障撫恤金按時發放。
（3）實施情況
該項目由奉新縣檔案館組織實施，實施時間：2024年1月開始，保障檔案工作的正常開展。
2.資金投入和使用情況
（1）資金投入情況
退休人員吳金菊撫恤金項目預算22.77萬元,實際到位22.77萬元,資金到位率100%，資金來源為財政撥款。
（2）資金使用情況
退休人員吳金菊撫恤金項目共使用22.77萬元，結余資金0萬元,資金執行率100%。
（二）項目績效目標
1.總體目標
退休人員吳金菊撫恤金，保障撫恤金按時發放
2.階段性目標
退休人員吳金菊撫恤金，保障撫恤金按時發放
二、績效評價工作開展情況
（一）績效評價目的、對象和范圍。
1.績效評價目的
按照“創新預算管理方式、更加注重結果導向、強調成本效益、硬化責任約束”原則，加快構建“全方位、全過程、全覆蓋”及“有評估、有目標、有監控、有評價、有應用”預算績效管理體系，強化項目單位的預算績效主體責任和績效意識，提高資金使用效益。
實施退休人員吳金菊撫恤金項目績效評價工作，是為了加強財政支出管理，考核評價項目的預期目標是否實現，項目是否可持續運行，分析存在的問題，改進項目管理措施，積累經驗，提高項目績效管理水平。
2.項目評價的對象和范圍
對檔案館運行維護項目的資金活動和管理活動投入、產出的全過程進行完整、準確的評價。
（二）績效評價原則、評價指標體系、評價方法、評價標準
1、績效評價遵循以下基本原則
本次績效評價遵循以下基本原則：科學公正原則、統籌兼顧原則、激勵約束原則、公開透明原則。
2、績效評價指標體系
根據《奉新縣開展單位自評及部門評價工作的通知》（奉財績〔2023〕1號）等文件，退休人員吳金菊撫恤金項目決策、項目過程、項目產出、項目效益4個一級指標，一級指標下設項目立項、績效目標、資金投入、資金管理、組織實施、產出數量、產出質量、產出時效、產出成本、社會效益、、服務對象滿意度11個二級指標，二級指標又下設13個三級指標。
3、評價方法和標準
評價方法主要采用成本效益法、比較分析法，將預期目標與實際結果進行比較，并以案卷研究、現場核驗、滿意度調查等形式開展績效評價。
績效評價標準是衡量項目財政支出績效目標完成程度的尺度，項目評價主要采用了計劃標準，在評價中，還考慮了相關的專業政策與知識，相關的預算管理、項目管理和財務管理等文件。
（三）績效評價工作過程。
1、成立評價小組
成立了評價小組，由單位主要負責人周媛菲擔任評價組長，開展本項工作。
根據《奉新縣財政局關于開展單位自評及部門評價的通知》（奉財績【2023】1 號文件）要求，奉新縣檔案館成立了退休人員吳金菊撫恤金項目績效評價小組。由評價小組制定績效評價實施方案。
三、綜合評價情況及評價結論
通過對退休人員吳金菊撫恤金項目進行績效評價，評價小組認為項目立項依據充分、立項程序規范。通過對項目產出、效益、滿意度指標進行評價，綜合項目預算執行和績效指標值完成情況，退休人員吳金菊撫恤金項目評價得分100分，績效評價等級為“優”。
四、績效評價指標分析
（一）項目決策情況
1、項目立項
（1）立項依據充分性
根據《奉新縣黨史地方志工作辦公室2024年度工作要點》，結合本單位實際情況，開展退休人員吳金菊撫恤金工作
（2）立項程序規范性
項目立項經過了審查，項目的立項程序規范。
2、績效目標
（1）績效目標合理性
設置績效目標，績效目標與工作內容是關聯，產出和效益符合正常業績水平，與預算匹配
（2）績效指標明確性
將項目績效目標細化分解為具體的績效指標；通過清晰、可衡量的指標值予以體現；與項目目標任務數或計劃數相對應。
3、資金投入
（1）預算編制科學性
預算編制經過科學論證；預算內容與項目內容匹配；預算額度測算依據充分，按照標準編制；預算確定的項目投資額或資金量與工作任務相匹配。
（2）資金分配合理性
預算資金分配依據充分；資金分配額度合理，與項目單位或地方實際相適應。
（二）項目過程情況
1、資金管理
（1）資金到位率
退休人員吳金菊撫恤金項目預算22.77萬元，到位資金22.77萬元，資金到位率100%。
（2）預算執行率
退休人員吳金菊撫恤金項目共使用22.77萬元，實際到位資金22.77萬元，預算執行率為100%。
（3）資金使用合規性
符合國家財經法規和財務管理制度以及有關專項資金管理辦法的規定；資金的撥付有完整的審批程序和手續；符合項目預算批復或合同規定的用途；不存在截留、擠占、挪用、虛列支出等情況
2、組織實施
（1）管理制度健全性
奉新縣檔案館建立人員管理制度。根據目標完成情況扣1分，該指標得分3分。
（2）制度執行有效性
遵守相關法律法規和相關管理規定；項目調整及支出調整手續完備；項目合同書、驗收報告、技術鑒定等資料齊全并及時歸檔；項目實施的人員條件、場地設備、信息支撐等落實到位。
（三）項目產出情況
1、產出數量
領取撫恤金人數1人
2、產出質量
撫恤金發放標準復核率100%
3、產出時效
撫恤金按時發放率100%
4、產出成本
撫恤金成本227700元
（四）項目效益情況
1、社會效益
死者家屬的生活質量有力保障
2、服務滿意度
為客觀評價退休人員吳金菊撫恤金項目效益情況，評價組對退休人員吳金菊撫恤金開展滿意度問卷調查，家屬滿意度100%
五、主要經驗及做法、存在的問題及原因分析
（一）主要經驗及做法
退休人員吳金菊撫恤金，保障按時發放
（二）存在的問題及原因分析
加強績效目標管理，提高預算編制科學性，通過組織專家論證、社會調查、多部門協同調研等形式，制定清晰、明確、可衡量的項目績效指標。
六、有關建議
無
七、其他需要說明的問題
無
附件：
