目 錄
第一部分 奉新縣羅市初級中學概況
一、單位主要職責
二、機構設置及人員情況
第二部分 2024年度單位決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表
七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
八、國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出決算表
九、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
十、國有資產(chǎn)占用情況表
第三部分 2024年度單位決算情況說明
一、收入決算情況說明
二、支出決算情況說明
三、財政撥款支出決算情況說明
四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
五、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
六、機關運行經(jīng)費支出情況說明
七、政府采購支出情況說明
八、國有資產(chǎn)占用情況說明
九、預算績效情況說明
第四部分 名詞解釋
注：本報告因金額單位轉(zhuǎn)換原因可能存在尾數(shù)誤差。
第一部分 奉新縣羅市初級中學概況
一、單位主要職責
奉新縣羅市初級中學主要職責是：在縣政府的領導下，貫徹上級教育體育工作的方針、政策，實施小學義務教育，促進基礎教育發(fā)展。
建設好教師隊伍，充分調(diào)動教師積極性，加強學校和教師的管理，建立健全教育教學獎勵機制，保障教師的權益，進一步提高教師的待遇，辦好人民滿意的教育。
二、機構設置及人員情況
本單位設立5個內(nèi)設機構，分別是：教導處、政教處、總務處、電教處、黨建辦。
本單位年末編制內(nèi)實有人員85人，其他人員0人。離退休人員80人，其中：單位發(fā)放離退休費的人員0人，養(yǎng)老保險基金發(fā)放養(yǎng)老金的人員80人。
第二部分 2024年度單位決算表
（詳見附件）
第三部分 2024年度單位決算情況說明
一、收入決算情況說明
本單位2024年度收入總計1663.46萬元，其中年初結轉(zhuǎn)和結余0.00萬元，與上年持平，無增長；使用非財政撥款結余（含專用結余）0.00萬元，與上年持平，無增長；本年收入合計1663.46萬元，比上年增加431.52萬元，增長35.03%，主要原因：校園建設工程項目收入增加。
本年收入的具體構成：財政撥款收入1208.02萬元，占72.62%；事業(yè)收入0.00萬元，占0.00%；經(jīng)營收入0.00萬元，占0.00%；上級補助收入0.00萬元，占0.00%；附屬單位上繳收入0.00萬元，占0.00%；其他收入455.44萬元，占27.38%。
二、支出決算情況說明
本單位2024年度支出總計1663.46萬元，其中本年支出合計1663.46萬元，比上年增加431.52萬元，增長35.03%，主要原因：校園建設工程項目支出增加；結余分配0.00萬元，與上年持平，無增長；年末結轉(zhuǎn)和結余0.00萬元，與上年持平，無增長，主要原因：本單位2024年無結余結轉(zhuǎn)。
本年支出的具體構成：基本支出1116.03萬元，占67.09%；項目支出547.43萬元，占32.91%；經(jīng)營支出0.00萬元，占0.00%；上繳上級支出0.00萬元，占0.00%；對附屬單位補助支出0.00萬元，占0.00%。
三、財政撥款支出決算情況說明
本單位2024年度財政撥款本年支出年初預算數(shù)1038.07萬元，決算數(shù)1208.02萬元，完成年初預算的116.37%。其中：
（一）教育支出（類）年初預算數(shù)751.64萬元，決算數(shù)890.80萬元，完成年初預算的118.51%。預決算差異主要原因：編制內(nèi)在職人員人數(shù)增加，增加生均公用經(jīng)費及退休人員死亡撫恤金。
（二）社會保障和就業(yè)支出（類）年初預算數(shù)173.36萬元，決算數(shù)200.56萬元，完成年初預算的115.69%。預決算差異主要原因：編制內(nèi)在職人員人數(shù)增加及增加退休人員職業(yè)年金。
（三）衛(wèi)生健康支出（類）年初預算數(shù)51.63萬元，決算數(shù)53.26萬元，完成年初預算的103.16%。預決算差異主要原因：編制內(nèi)在職人員人數(shù)增加。
（四）住房保障支出（類）年初預算數(shù)61.44萬元，決算數(shù)63.40萬元，完成年初預算的103.19%。預決算差異主要原因：編制內(nèi)在職人員人數(shù)增加。
四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
本單位2024年度一般公共預算財政撥款基本支出1116.03萬元，其中：
（一）工資福利支出1033.77萬元，比上年增加80.31萬元，增長8.42%，主要原因：編制內(nèi)在職人員人數(shù)增加。
（二）商品和服務支出10.24萬元，比上年減少0.75萬元，下降6.82%，主要原因：工會經(jīng)費為每年年初預算安排，后續(xù)人員增減不影響年初安排金額，本年年初預算安排工會經(jīng)費時人員同比實際下降，影響商品和服務支出小幅下降。
（三）對個人和家庭補助支出72.02萬元，比上年減少11.81萬元，下降14.09%，主要原因：退休人員一次性退休補助減少。
（四）資本性支出0.00萬元，與上年持平，增長0.00%，主要原因：本單位2024年無資本性支出。
五、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
本單位2024年度財政撥款“三公”經(jīng)費支出全年預算數(shù)0.00萬元，決算數(shù)0.00萬元；決算數(shù)與上年持平，其中：
（一）因公出國（境）費全年預算數(shù)0.00萬元，決算數(shù)0.00萬元，主要原因：無此項支出安排。決算數(shù)與上年持平，主要原因：無此項支出安排。全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次，主要是：無此項支出安排。
（二）公務用車購置及運行維護費全年預算數(shù)0.00萬元，決算數(shù)0.00萬元，其中：
公務用車購置全年預算數(shù)0.00萬元，決算數(shù)0.00萬元，主要原因：無此項支出安排。決算數(shù)與上年持平，主要原因：無此項支出安排。全年使用財政撥款購置公務用車0輛。
公務用車運行維護費全年預算數(shù)0.00萬元，決算數(shù)0.00萬元，主要原因：無此項支出安排。決算數(shù)與上年持平，主要原因：無此項支出安排。年末使用財政撥款負擔費用的公務用車保有量0輛。
（三）公務接待費全年預算數(shù)0.00萬元，決算數(shù)0.00萬元，主要原因：無此項支出安排。決算數(shù)與上年持平，主要原因：無此項支出安排。全年國內(nèi)公務接待0批，累計接待0人次，主要是：無此項支出安排。
其中：外事接待費決算數(shù)0萬元，決算數(shù)與上年持平，主要原因：無此項支出安排。全年外事接待0批，累計接待0人次，主要是：無此項支出安排。
六、機關運行經(jīng)費支出情況說明
本單位2024年度機關運行經(jīng)費支出0.00萬元，決算數(shù)與上年持平，主要原因：本單位不是行政單位或參照公務員法管理事業(yè)單位，故無機關運行經(jīng)費支出。
七、政府采購支出情況說明
本單位2024年度政府采購支出總額9.17萬元，其中：政府采購貨物支出9.17萬元、政府采購工程支出0.00萬元、政府采購服務支出0.00萬元。授予中小企業(yè)合同金額7.42萬元，占政府采購支出總額的80.91%，其中：授予小微企業(yè)合同金額5.42萬元，占授予中小企業(yè)合同金額的73.03%。貨物采購授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的80.91%，工程采購授予中小企業(yè)合同金額占工程支出金額的0.00%，服務采購授予中小企業(yè)合同金額占服務支出金額的0.00%。
八、國有資產(chǎn)占用情況說明
截止2024年12月31日，本單位共有車輛0輛（臺），其中：副部（省）級及以上領導用車0輛、主要負責人用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術用車0輛、離退休干部服務用車0輛、其他用車0輛。本單位單價100萬元（含）以上設備（不含車輛）0臺（套）。
九、預算績效情況說明
（一）績效管理工作開展情況。
根據(jù)預算績效管理要求，我單位組織對納入2024年度單位預算范圍的二級項目6個全面開展績效自評，共涉及資金500.22萬元，占項目支出總額的100%。其中，6個項目評價結果為“優(yōu)”，0個項目評價結果為“良”， 0個項目評價結果為“中”，0個項目評價結果為“差”。
（二）單位決算中項目績效自評情況。
本單位2024年項目支出績效自評情況詳見附件。
第四部分 名詞解釋
一、收入科目
財政撥款收入：指單位本年度從縣級財政部門取得的財政撥款。
上級補助收入：指事業(yè)單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。
事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動取得的收入，事業(yè)單位收到的財政專戶實際核撥的教育收費等資金在此反映。
經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。
附屬單位上繳收入：指事業(yè)單位附屬獨立核算單位按照有關規(guī)定上繳的收入。
其他收入：指單位取得的除上述“財政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”等以外的各項收入。
年初結轉(zhuǎn)和結余：指單位上年結轉(zhuǎn)本年使用的基本支出結轉(zhuǎn)、項目支出結轉(zhuǎn)和結余和經(jīng)營結余。
年末結轉(zhuǎn)和結余資金：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
二、支出科目
基本支出：指為保障機構正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。
項目支出：指在基本支出之外為完成特定的行政任務或事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。
上繳上級支出：指事業(yè)單位按照財政部門和主管部門的規(guī)定上繳上級單位的支出。
經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。
“三公”經(jīng)費：指各部門用一般公共預算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費指單位公務出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費指單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費指單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。
機關運行經(jīng)費：指為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公費、印刷費、差旅費、會議費、日常維修費、專用材料及辦公用房水電費、物業(yè)管理費、公務用車運行維護費等。
學前教育：反映各部門舉辦的學前教育支出。政府各部門對社會組織等舉辦的幼兒園的資助，如捐贈、補貼等，也在本科目反映。
小學教育：反映各部門舉辦的小學教育支出。政府各部門對社會組織等舉辦的小學的資助，如捐贈、補貼等，也在本科目反映。
初中教育：反映各部門舉辦的初中教育支出。政府各部門對社會組織等舉辦的初中的資助，如捐贈、補貼等，也在本科目反映。
其他教育費附加安排的支出：反映上述項目以外的教育附加支出。
事業(yè)單位離退休：反映事業(yè)單位開支的離退休經(jīng)費。
機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出：反映機關事業(yè)單位實施養(yǎng)老保險制度由單位實際繳納的養(yǎng)老保險費支出。
機關事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出：反映機關事業(yè)單位實施養(yǎng)老保險制度由單位實際繳納的職業(yè)年金支出。
事業(yè)單位醫(yī)療：反映財政部門安排的事業(yè)單位基本醫(yī)療保險繳費經(jīng)費，未參加醫(yī)療保險的事業(yè)單位的公費醫(yī)療經(jīng)費、按國家規(guī)定享受離休人員待遇人員的醫(yī)療經(jīng)費。
住房公積金：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定的基本工資和津貼補貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。
其他支出：反映除上述項目以外不能劃分到具體科目中的支出項目。
三、相關專業(yè)名詞
（一）“三公”經(jīng)費：是指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行維護費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅、牌照費），按規(guī)定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。
（二）機關運行經(jīng)費：是指用財政撥款安排的為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公費、印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。
