目  錄

第一部分  奉新縣殯葬服務(wù)所單位概況

 一、單位主要職責(zé)

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及人員情況

第二部分  奉新縣殯葬服務(wù)所單位2025年單位預(yù)算表

一、《收支預(yù)算總表》

二、《單位收入總表》

三、《單位支出總表》

四、《財(cái)政撥款收支總表》

五、《一般公共預(yù)算支出表》

六、《一般公共預(yù)算基本支出表》

七、《財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出表》

八、《政府性基金預(yù)算支出表》

九、《國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出表》

十、《項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)表》

第三部分  奉新縣殯葬服務(wù)所單位2025年單位預(yù)算情況說(shuō)明

一、2025年單位預(yù)算收支情況說(shuō)明

 二、2025年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況說(shuō)明

第四部分   名詞解釋

第一部分  奉新縣殯葬服務(wù)所單位概況

一、單位主要職責(zé)

奉新縣殯葬服務(wù)所屬奉新縣民政局二級(jí)預(yù)算單位，主管我縣殯葬工作。提供殯儀、遺體和骨灰安葬服務(wù)，奉新縣殯葬禮儀、遺體處置、遺體火化、遺體接運(yùn)、骨灰安葬安放、喪葬服務(wù)、經(jīng)營(yíng)性墓地管理、城市公益性墓地管理等。

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及人員情況

2025年奉新縣殯葬服務(wù)所單位內(nèi)設(shè)科室4個(gè)，包括：辦公室、特殊崗位室、遺體接運(yùn)隊(duì)、殯葬服務(wù)室。

編制人數(shù)小計(jì)15人，其中：部分補(bǔ)助事業(yè)編制人數(shù)15人。實(shí)有人數(shù)小計(jì)22人，其中：在職人數(shù)小計(jì)13人，部分補(bǔ)助事業(yè)在職人數(shù)13人。離休人數(shù)小計(jì)1人，退休人數(shù)小計(jì)7人，遺屬人數(shù)1人。

第二部分  奉新縣殯葬服務(wù)所2025年單位預(yù)算表

（詳見附表）

第三部分  奉新縣殯葬服務(wù)所2025年單位預(yù)算情況說(shuō)明

一、2025年單位預(yù)算收支情況說(shuō)明

（一）收入預(yù)算情況

2025年奉新縣殯葬服務(wù)所收入預(yù)算總額為434.93萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排增加97.39萬(wàn)元，其中財(cái)政撥款收入284.93萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排增加207.39 萬(wàn)元；主要原因：增加惠民殯葬減免服務(wù)項(xiàng)目預(yù)算收入，其他收入150萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排減少110 萬(wàn)元；主要原因：機(jī)構(gòu)改革單位其他資金減少。

（二）支出預(yù)算情況

2025年奉新縣殯葬服務(wù)所支出預(yù)算總額為 434.93萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排增加97.39萬(wàn)元；其中：

按支出項(xiàng)目類別劃分：基本支出84.93萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排增加7.39萬(wàn)元；其中：工資福利支出64.49萬(wàn)元，商品和服務(wù)支出0.64萬(wàn)元，對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助19.8萬(wàn)元，項(xiàng)目支出350萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排增加90 萬(wàn)元；其中：工資福利支出284.12萬(wàn)元，商品和服務(wù)支出58萬(wàn)元，資本性支出7.88萬(wàn)元。

按支出功能科目劃分： 社會(huì)保障和就業(yè)支出427.77萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排增加97.25萬(wàn)元；衛(wèi)生健康支出 3.35萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排增加0.06萬(wàn)元；住房保障支出 3.81萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排增加0.08萬(wàn)元。

按支出經(jīng)濟(jì)分類劃分：工資福利支出348.61萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排增加290.72萬(wàn)元；商品和服務(wù)支出58.64萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排增加58.02萬(wàn)元，對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出19.8萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排增加0.77萬(wàn)元；資本性支出7.88萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排增加7.88萬(wàn)元；其他支出0萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排減少260萬(wàn)元。

（三）財(cái)政撥款支出情況

2025年奉新縣殯葬服務(wù)所財(cái)政撥款支出預(yù)算總額284.93萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排增加207.39萬(wàn)元；

按支出功能科目劃分： 社會(huì)保障和就業(yè)支出277.77 萬(wàn)元，衛(wèi)生健康支出3.35萬(wàn)元，住房保障支出3.81 萬(wàn)元。

按支出項(xiàng)目類別劃分： 基本支出 84.93萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排增加7.39萬(wàn)元；其中：工資福利支出 64.49萬(wàn)元，商品和服務(wù)支出0.64 萬(wàn)元，對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助19.8萬(wàn)元。項(xiàng)目支出200萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排增加200萬(wàn)元；其中：工資福利支出134.12萬(wàn)元，商品和服務(wù)支出58萬(wàn)元，資本性支出7.88萬(wàn)元。

（四）政府性基金情況

2025年奉新縣殯葬服務(wù)所政府性基金支出0萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排無(wú)變化，沒(méi)有使用政府性基金預(yù)算撥款安排的支出。

（五）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)情況

2025年奉新縣殯葬服務(wù)所國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出0萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排無(wú)變化，沒(méi)有使用國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算撥款安排的支出。

（六）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)等重要事項(xiàng)的說(shuō)明

2025年單位機(jī)關(guān)運(yùn)行費(fèi)預(yù)算 0萬(wàn)元，比2024年預(yù)算增減0萬(wàn)元。

本單位非行政參公單位，無(wú)機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)

（七）政府采購(gòu)情況

2025年部門所屬各單位政府采購(gòu)總額 7.88萬(wàn)元，其中： 政府采購(gòu)貨物預(yù)算7.88萬(wàn)元， 政府采購(gòu)工程預(yù)算0萬(wàn)元，政府采購(gòu)服務(wù)預(yù)算0萬(wàn)元。

（八）國(guó)有資產(chǎn)占有使用情況

截至2024年7月31日 單位共有車輛10輛，其中：一般公務(wù)用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車10輛。

2025年單位預(yù)算安排購(gòu)置車輛 0 輛，安排購(gòu)置單位價(jià)值200萬(wàn)元以上大型設(shè)備具體為： 無(wú)                 。

（九）惠民殯葬減免經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目情況說(shuō)明

  1）項(xiàng)目概述

隨著經(jīng)濟(jì)社會(huì)的發(fā)展，對(duì)殯葬事業(yè)發(fā)展提出更高要求，為保障我縣殯葬所正常運(yùn)行，惠民殯葬經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目用于補(bǔ)充殯葬所運(yùn)行中的人員經(jīng)費(fèi)，辦公費(fèi)，專用材料費(fèi)，辦公設(shè)施購(gòu)置費(fèi)用等，提升我縣殯葬服務(wù)水平，設(shè)立該項(xiàng)目。

  2）立項(xiàng)依據(jù)

根據(jù)《民政部關(guān)于全面推行惠民殯葬政策的指導(dǎo)意見》民發(fā)〔2012〕211號(hào)）、《江西省人民政府辦公廳關(guān)于進(jìn)一步推行殯葬改革加強(qiáng)殯葬管理的通知》（贛府廳發(fā)〔2010〕73號(hào)）和《宜春市殯葬事業(yè)發(fā)展規(guī)劃（2016-2020）的通知》（宜府辦發(fā)【2016】63）、《宜春市推行惠民殯葬政策實(shí)施意見的通知》（宜府辦發(fā)〔2017〕78號(hào)）及《奉新縣推行惠民殯葬政策實(shí)施意見》（奉府辦發(fā)〔2018〕14號(hào)）精神，立項(xiàng)依據(jù)充分。

  3）實(shí)施主體

奉新縣殯葬服務(wù)所

4）實(shí)施方案

為保障我縣殯葬改革事業(yè)發(fā)展，確保奉新縣殯葬服務(wù)所順利開展各項(xiàng)工作

  5）實(shí)施周期：經(jīng)常性項(xiàng)目

  6）年度預(yù)算安排

2025年度安排惠民殯葬減免經(jīng)費(fèi)200萬(wàn)元

7）績(jī)效目標(biāo)和績(jī)效指標(biāo)

績(jī)效目標(biāo)：惠民殯葬經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目用于補(bǔ)充殯葬所運(yùn)行中的人員經(jīng)費(fèi)，辦公費(fèi)，專用材料費(fèi)，辦公設(shè)施購(gòu)置費(fèi)用等；

績(jī)效指標(biāo)：經(jīng)費(fèi)開支標(biāo)準(zhǔn)、定額制定的合理性：合理，殯葬改革及時(shí)性：及時(shí)，節(jié)地生態(tài)安葬率＝100%，社會(huì)滿意度考察活動(dòng)與人員滿意度（%）≥95%

二、2025年財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況說(shuō)明

2025年奉新縣殯葬服務(wù)所為“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款安排      0萬(wàn)元，其中：

因公出國(guó) 0萬(wàn)元，比上年增加0 萬(wàn)元，主要原因是：與上年安排保持一致。

公務(wù)接待0萬(wàn)元，比上年增加 0萬(wàn)元，主要原因是：與上年安排保持一致。

公務(wù)用車運(yùn)行0 萬(wàn)元，比上年增加0萬(wàn)元，主要原因是：與上年安排保持一致。

公務(wù)用車購(gòu)置0萬(wàn)元，比上年增加0萬(wàn)元，主要原因是：與上年安排保持一致。

第四部分  名詞解釋

一、收入科目

（一）財(cái)政撥款：指市級(jí)財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。

（二）事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)取得的收入。

（三）事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。

（四）附屬單位上繳收入：反映事業(yè)單位附屬的獨(dú)立核算單位按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)或比例繳納的各項(xiàng)收入。包括附屬的事業(yè)單位上繳的收入和附屬的企業(yè)上繳的利潤(rùn)等。

（五）上級(jí)補(bǔ)助收入：反映事業(yè)單位從主管部門和上級(jí)單位取得的非財(cái)政補(bǔ)助收入。

（六）其他收入：指除財(cái)政撥款、事業(yè)收入、事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)收入等以外的各項(xiàng)收入。

二、支出科目

（一）社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）民政管理事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）：反映行政事業(yè)單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）的基本支出。

（二）社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）民政管理事務(wù)（款）其他民政管理事務(wù)支出（項(xiàng)）：反映民政部門接待來(lái)訪、法治建設(shè)政策宣傳方面的支出，以及開展社會(huì)救助、社會(huì)福利、養(yǎng)老服務(wù)、社會(huì)事務(wù)、信息化建設(shè)等方面的支出。

（三）社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）事業(yè)單位離退休（項(xiàng)）：反映行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）開支的離退休經(jīng)費(fèi)。

（四）社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）事業(yè)單位離退休（款）事業(yè)單位離退休（項(xiàng)）：反映事業(yè)單位開支的離退休經(jīng)費(fèi)。

（五）社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）事業(yè)單位離退休（項(xiàng)）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出（款）：反映機(jī)關(guān)事業(yè)單位實(shí)施養(yǎng)老保險(xiǎn)制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)支出。

（六）社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）社會(huì)福利（款）兒童福利（項(xiàng)）：反映對(duì)兒童提供福利服務(wù)方面的支出。

（七）社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）社會(huì)福利（款）社會(huì)福利事業(yè)單位（項(xiàng)）：反映民政部門舉辦的社會(huì)福利事業(yè)單位的支出，以及對(duì)集體社會(huì)福利事業(yè)單位的補(bǔ)助費(fèi)。

（八）社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）社會(huì)福利（款）殯葬（項(xiàng)）：反映殯葬管理和殯葬服務(wù)方面的支出，包括民政部門直屬的殯儀館、公墓、殯葬管理服務(wù)機(jī)構(gòu)的支出。

（九）醫(yī)療衛(wèi)生和計(jì)劃生育支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項(xiàng)）：反映財(cái)政部門集中安排的行政單位基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)經(jīng)費(fèi)，未參加醫(yī)療保險(xiǎn)的行政單位的公費(fèi)醫(yī)療經(jīng)費(fèi)，按國(guó)家規(guī)定享受離休人員、紅軍老戰(zhàn)士待遇人員的醫(yī)療經(jīng)費(fèi)。

（十）醫(yī)療衛(wèi)生和計(jì)劃生育支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項(xiàng)）：反映財(cái)政部門集中安排的行政單位基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)經(jīng)費(fèi)，未參加醫(yī)療保險(xiǎn)的行政單位的公費(fèi)醫(yī)療經(jīng)費(fèi)，按國(guó)家規(guī)定享受離休人員待遇的醫(yī)療經(jīng)費(fèi)。

（十一）住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項(xiàng)）：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會(huì)保障部、財(cái)政部規(guī)定的基本工資和津貼補(bǔ)貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。

三、相關(guān)專業(yè)名詞

（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行費(fèi)：指用財(cái)政撥款安排的為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購(gòu)買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

（二）“三公”經(jīng)費(fèi)：指用財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購(gòu)置支出（含車輛購(gòu)置稅、牌照費(fèi)），按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)橋過(guò)路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi) 用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。