目 錄

第一部分 奉新縣殯葬服務所單位概況

一、單位主要職責

二、單位基本情況

第二部分 2022年度單位決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

九、財政撥款“三公”經費支出決算表

十、國有資產占用情況表

第三部分 2022年度單位決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、財政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

五、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

六、機關運行經費支出情況說明

七、政府采購支出情況說明

八、國有資產占用情況說明

九、預算績效情況說明

第四部分 名詞解釋

第一部分 奉新縣殯葬服務所單位概況

一、單位主要職責

奉新縣殯葬服務所所屬奉新縣民政局二級預算單位，主管我縣殯葬改革工作。

提供殯儀、遺體和骨灰安（放）殯葬工作。

奉新縣殯葬禮儀、遺體處置、遺體火化、遺體接運。

骨灰安葬安放、喪葬服務、經營性公墓管理。

城市公益性公墓管理以及惠民殯葬報銷、獎勵等。

二、單位基本情況

本單位設立 4個內設機構，分別是辦公室，財務室，殯儀服務部，公墓服務部。

本單位2022年年末實有人數14人，其中在職人員13人，離休人員1人，退休人員 0人（不含由養老保險基金發放養老金的離退休人員）；年末其他人員1人；年末學生人數 0人；由養老保險基金發放養老金的離退休人員7 人。

第二部分 2022年度單位決算表

第三部分 2022年度單位決算情況說明

一、收入決算情況說明

本單位2022年度收入總計587.32萬元，其中年初結轉和結余0萬元，較2021年減少34.24萬元，下降100 %；本年收入合計587.32萬元，較2021年增加38.52萬元，增長7.0%，主要原因是：減少上年結余，當年決算數增加。

本年收入的具體構成為：財政撥款收入587.32萬元，占100%；事業收入0萬元，占0%；經營收入 0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0 %。

二、支出決算情況說明

本單位2022年度支出總計587.32萬元，其中本年支出合計 587.32萬元，較2021年增加38.52萬元，增長7%，主要原因是：減少上年結余，當年決算數增加；年末結轉和結余0萬元，較2021年增減0 萬元，增降0 %，主要原因是：年末結轉和結余未發生變化。

本年支出的具體構成為：基本支出424.98萬元，占72.4%；項目支出162.34萬元，占27.6 %；經營支出0 萬元，占0 %；其他支出（對附屬單位補助支出、上繳上級支出）0 萬元，占0 %。

三、財政撥款支出決算情況說明

本單位2022年度財政撥款本年支出年初預算數為 368.1萬元，決算數為587.32萬元，完成年初預算的159.6 %。其中：

（一）社會保障和就業支出年初預算數為 360.1萬元，決算數為413.42萬元，完成年初預算的114.8%，主要原因是：調整支出。

（二）衛生健康支出年初預算數為4.26萬元，決算數為5.93萬元，完成年初預算的139.2%，主要原因是：調整支出。

（三）城鄉社區支出年初預算數為0萬元，決算數為162.34萬元，完成年初預算的 0 %，主要原因是：調整支出。

（四）住房保障支出年初預算數為3.74萬元，決算數為5.63萬元，完成年初預算的150.5%，主要原因是：調整支出。

四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

本單位2022年度一般公共預算財政撥款基本支出424.98萬元，其中：

（一）工資福利支出226.69萬元，較2021年增加28.96萬元，增長14.6%，主要原因是：人員工資減少。

（二）商品和服務支出184.01萬元，較2021年減少148.22 萬元，下降44.6 %，主要原因是：減少專用材料和專用燃料支出。

（三）對個人和家庭補助支出 14.28萬元，較2021年減少8.8萬元，下降38.1 %，主要原因是：節省開支。

（四）資本性支出0萬元，較2021年減少 30萬元，下降100%，主要原因是：本年度未支付工程款。

五、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

本單位2022年度財政撥款“三公”經費支出全年預算數為 1.32萬元，決算數為 1.32 萬元，完成全年預算的100%，決算數較2021年減少0.09 萬元，下降6.4 %，其中：

（一）因公出國（境）支出全年預算數為0 萬元，決算數為0 萬元，完成全年預算的0 %，決算數較2021年增加（減少） 0萬元，增長（下降）0 %，主要原因是未發生該項支出。決算數較全年預算數增加（減少）的主要原因是：未發生刻項支出。全年安排因公出國（境）團組0個，累計0 人次，主要為：未發生該項支出。

（二）公務接待費支出全年預算數為1.32萬元，決算數為 1.32萬元，完成全年預算的 100%，決算數較2021年減少0.09 萬元，下降6.4 %，主要原因是公務接待減少。決算數較全年預算數減少的主要原因是：公務接待減少。全年國內公務接待 11批，累計接待114人次，其中外事接待0 批，累計接待0人次，主要為：國內公務接待。

（三）公務用車購置及運行維護費支出 0 萬元，其中公務用車購置全年預算數為0 萬元，決算數為0 萬元，完成全年預算的 0%，決算數較2021年增加（減少）0萬元，增長（下降） 0 %，主要原因是未發生該項支出，全年購置公務用車 0 輛。決算數較全年預算數增加（減少）的主要原因是：未發生刻項支出；公務用車運行維護費支出全年預算數為 0 萬元，決算數為0 萬元，完成全年預算的0 %，決算數較2021年增加（減少） 0萬元，增長（下降） 0 %，主要原因是未發生該項支出，年末公務用車保有0 輛。決算數較全年預算數增加（減少）的主要原因是：未發生該項支出。

六、機關運行經費支出情況說明

本單位不是行政單位或參照公務員管理事業單位，故無機關運行經費支出。

七、政府采購支出情況說明

本單位2022年度政府采購支出總額30 萬元，其中：政府采購貨物支出30萬元、政府采購工程支出 0萬元、政府采購服務支出0 萬元。授予中小企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業合同金額30萬元，占授予中小企業合同金額的1000 %；貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的 100 %，工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額的 0 %，服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的 0%。

八、國有資產占用情況說明

截止2022年12月31日，本單位國有資產占用情況見公開10表《國有資產占用情況表》。其中車輛中的其他用車主要是殯葬專業用車。

九、預算績效評價情況說明

（一）績效評價工作開展情況

根據預算績效管理要求，我單位組織對納入2022年度部門預算范圍的二級項目6個全面開展績效自評，共涉及資金 490.32萬元，占項目支出總額的 100 %。

組織對“非稅收入殯葬經費”等1個項目開展了部門評價，涉及一般公共預算支出309.82萬元，政府性基金預算支出0萬元，國有資本預算支出0萬元。從評價情況來看，項目資金金額撥付到位。提升了我所日常公用經費的使用績效，強化了對各類業務費用支出的財務管理，有利于不斷提升殯葬服務設施，加強殯葬改革工作，落實全民惠民殯葬政策。

部門決算中項目績效自評情況。

（1）項目概述：加強和改進機關黨建工作、推進殯葬改革工作

（2）立項依據：根據《中國共產黨黨和國家機關基層組織工作條例》、宜發（2017）26號《中共宜春市委關于加強和改進機關黨建工作的實施意見》、奉發（2018）15號《中共奉新縣委關于加強和改進機關黨建工作的實施意見》

（3）實施主體：奉新縣殯葬管理所。

（4）實施方案：通過組織各類黨建活動，在組織部的指導下，提升殯葬所黨建工作水平。提升改造殯葬服務，落實全民惠民殯葬政策

（5）實施周期：經常性項目

（6）年度預算安排：2021年安排財政撥款309.82萬元

（7）績效目標和指標：提高黨建工作水平，提升黨員各項素質，加強殯葬改革工作，提升殯葬服務。

第四部分 名詞解釋

財政撥款收入：指單位本年度從縣級財政部門取得的財政撥款。

上級補助收入：指事業單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。

事業收入：指事業單位開展專業業務活動及其輔助活動取得的收入，事業單位收到的財政專戶實際核撥的教育收費等資金在此反映。

經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

附屬單位上繳收入：指事業單位附屬獨立核算單位按照有關規定上繳的收入。

其他收入：指單位取得的除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“經營收入”等以外的各項收入。

用事業基金彌補收支差額：指事業單位用事業基金彌補當年收支差額的數額。

年初結轉和結余：指單位上年結轉本年使用的基本支出結轉、項目支出結轉和結余和經營結余。

結余分配：指事業單位按規定對非財政補助結余資金提取的職工福利基金、事業基金和繳納的所得稅，以及減少單位按規定應繳回的基本建設竣工項目結余資金。

年末結轉和結余資金：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規定繼續使用的資金。

基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

項目支出：指在基本支出之外為完成特定的行政任務或事業發展目標所發生的支出。

上繳上級支出：指事業單位按照財政部門和主管部門的規定上繳上級單位的支出。

經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。

對附屬單位補助支出：指事業單位用財政補助收入之外的收入對附屬單位補助發生的支出。

“三公”經費：指各部門用一般公共預算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費指單位公務出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費指單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

機關運行經費：指為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公費、印刷費、差旅費、會議費、日常維修費、專用材料及辦公用房水電費、物業管理費、公務用車運行維護費等。

一般公共服務（類）財政事務（款）行政運行（項）：指財政廳行政單位及參照公務員法管理的事業單位，用于保障機構正常運行、開展日常工作的基本支出。

社會保障和就業支出（類）行政事業單位離退休（款）事業單位離退休（項）：指實行歸口管理的事業單位開支的離退休經費。

社會保障和就業支出（類）行政事業單位離退休（款）行政單位離退休（項）：指未歸口管理的行政單位開支的離退休經費。

社會保障和就業支出（類）行政事業單位離退休（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）：指機關事業單位實施養老保險制度由單位繳納的基本養老保險支出。

衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）行政單位醫療（項）：指財政部門集中安排的行政單位基本醫療保險繳費經費，未參加醫療保險的行政單位的公費醫療經費，按國家規定享受離休人員、紅軍老戰士待遇人員的醫療經費。

住房保障支出（類）住房改革支出（款）購房補貼（項）：指按房改政策規定，向符合條件的