目 錄
第一部分 奉新縣民政局部門概況
一、部門主要職責
二、部門基本情況
第二部分 2022年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表
七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表
九、財政撥款“三公”經費支出決算表
十、國有資產占用情況表
第三部分 2022年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
二、支出決算情況說明
三、財政撥款支出決算情況說明
四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
五、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明
六、機關運行經費支出情況說明
七、政府采購支出情況說明
八、國有資產占用情況說明
九、預算績效情況說明
第四部分 名詞解釋
第五部分 附件
第一部分 奉新縣民政局部門概況
一、部門主要職能
（一）研究提出民政事業發展規劃;研究擬定民政工作政策并組織實施;指導民政工作的改革與發展。
（二）負責全縣性社團的登記管理和年度檢查;負責對市民政局委托管理的社團及分支機構的監督管理;查處社團的違法行為和未經登記而以社團名義活動的非法組織。
（三）負責本級民辦非企業單位的登記管理和年度檢查;負責對上級民政部門委托管理的民辦非企業單位的監督管理;查處民辦非企業單位的違法行為和未經登記的民辦非企業單位。
（四）牽頭研究制定和組織實施社會工作人才隊伍建設、志愿者隊伍建設專項規劃和政策措施，統籌推進全縣社會工作人才隊伍建設和志愿者隊伍建設。
（五）負責全縣民政系統安全生產監督管理工作;指導養老服務、特困供養、兒童福利、未成年人保護、救助管理、殯葬服務等民政服務機構的安全生產監督管理工作。
（六）加大殘疾人生活保障，會同有關部門制定殘疾人權益保護政策，全面建立落實困難殘疾人生活補貼和重度殘疾人護理補貼制度，統籌推進殘疾人福利制度建設和康復輔助器具產業發展。
（七）加強留守兒童關愛保護，牽頭研究制定和組織實施農村留守兒童和困境兒童保障制度，健全農村留守兒童關愛服務體系和救助保護機制，保障農村留守兒童合法權益。
（八）組織實施城鄉居民最低生活保障、臨時生活困難救助制度。指導城鄉特困人員救助供養、六十年代精簡退職職工救濟和敬老院的建設與管理工作;監督社會救助資金的管理使用。
（九）負責全縣城鄉居民家庭經濟狀況核對的日常管理服務工作，做好核對對象的信息協查工作，負責建立健全核對工作規章制度，做好與縣直相關部門核對信息的交換，保障核對工作的保密、高效、準確、公正。
（十）研究提出加強和改進基層政權和社區建設的意見和建議;指導村務公開和村（居）民委員會民主選舉、民主決策、民主管理和民主監督工作;指導社區服務管理工作，推動社區的建設和發展;指導基層政權、基層群眾性自治組織和社區組織干部的培訓及先進單位、先進個人的評比表彰工作。
（十一）負責婚姻登記管理工作，倡導婚姻習俗改革。
（十二）負責指導殯葬行業的管理工作，推行殯葬改革，倡導文明喪葬習俗。
（十三）指導國內及涉外收養兒童在我縣的登記和管理工作。
（十四）負責統籌推進、督促指導、監督管理養老服務工作，擬訂養老服務體系建設規劃、法規、政策、標準并組織實施，承擔老年人福利和特殊困難老年人救助工作;擬定社會福利事業發展規劃和各類福利設施標準;組織擬訂促進慈善事業的政策，組織、指導社會捐助工作，指導各種慈善組織的有關工作;指導和推進社會福利社會化;負責福利彩票發行和管理工作。
（十五）負責協調和指導全縣流浪乞討人員救助管理工作。
（十六）負責村以上行政區域的設立、撤銷、調整、更名和界線變更的審核、報批工作。負責行政區域界線的維護和管理工作。承辦行政區域邊界爭議的調處，提出仲裁建議。
（十七）負責全縣行政區劃名稱、重要的自然地理實體名稱的命名、更名的審核、報批;組織設置和管理地名標志，推行、公布標準地名的使用;負責全縣標準地名資料的編輯和審定，收集整理和鑒定地名檔案。
（十八）完成縣委、縣政府交辦的其他任務。
（十九）與縣衛生健康委員會的有關職責分工。縣民政局負責統籌推進、督促指導、監督管理養老服務工作，擬訂養老服務體系建設規劃、法規、政策、標準并組織實施，承擔老年人福利和特殊困難老年人救助工作;縣衛生健康委員會負責擬訂應對人口老齡化、醫養結合政策措施，綜合協調、督促指導、組織推進全縣養老事業發展，承擔老年疾病防治、老年人醫療照護、老年人心理健康與關懷服務等老年健康工作。
二、部門基本情況
納入本套部門決算匯編范圍的單位共3個，包括：縣民政局本級、縣福利院、縣殯葬所下屬單位。。
本部門2022年年末實有人數92人，其中在職人員81人，離休人員1人，退休人員10人（不含由養老保險基金發放養老金的離退休人員）；年末其他人員1人；年末學生人數0人；由養老保險基金發放養老金的離退休人員56人，民退人員2人。
第二部分 2022年度部門決算表
第三部分 2022年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
本部門2022年度收入總計21216.30萬元，其中年初結轉和結余0萬元，較2021年減少34.24萬元，下降100%；本年收入合計21216.30萬元，較2021年增加4885.08萬元，增長29.9%，主要原因是：奉新縣上富殯儀館項目和奉新縣鄉鎮公益性公墓建設提升改造項目等收入增加。
本年收入的具體構成為：財政撥款收入21216.30萬元，占100%；事業收入0萬元，占0%；經營收入0元，占0%；其他收入0萬元，占0%。
二、支出決算情況說明
本部門2022年度支出總計21216.30萬元，其中本年支出合計21216.3萬元，較2021年增加4850.84萬元，增長29.6%，主要原因是：奉新縣上富殯儀館項目和奉新縣鄉鎮公益性公墓建設提升改造項目等支出增加；年末結轉和結余0萬元，較2021年增加0萬元，增長0 %，主要原因是：年初和年末結轉和結余0萬元。
本年支出的具體構成為：基本支出13922.29萬元，占65.6 %；項目支出7294.02萬元，占34.4%；經營支出0萬元，占0%；其他支出（對附屬單位補助支出、上繳上級支出）0萬元，占0%。
三、財政撥款支出決算情況說明
本部門2022年度財政撥款本年支出年初預算數為4043.08萬元，決算數為21216.30萬元，完成年初預算的524.8%。其中：
（一）社會保障和就業支出年初預算數為3945.68萬元，決算數為13797.85萬元，完成年初預算的349.7%，主要原因是：追加工資調標、退休人員職業年金等經費，城鄉最低生活保障和城鄉特困資金等支出增加。
（二）衛生健康支出年初預算數為48.78萬元，決算數為74.42萬元，完成年初預算的152.6%，主要原因是：老齡衛生健康支出增加。
（三）住房保障支出年初預算數為48.62萬元，決算數為50.02萬元，完成年初預算的102.9%，主要原因是：住房公積金支出增加。
（四）城鄉社區支出年初預算數為0萬元，決算數為448.32萬元，完成年初預算的0%，主要原因是：殯葬服務所提升改造等工程。
（五）其他支出支出年初預算數為0萬元，決算數為6845.69萬元，完成年初預算的0%，主要原因是：奉新縣上富殯儀館項目、奉新縣鄉鎮公益性公墓建設提升改造項目和用于社會福利的彩票公益金其他支出增加。
四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
本部門2022年度一般公共預算財政撥款基本支出13922.29萬元，其中：
（一）工資福利支出1040.44萬元，較2021年增加324.97萬元，增長45.4%，主要原因是：工資及工資福利支出增加。
（二）商品和服務支出449.48萬元，較2021年增加2.56萬元，增長0.6%，主要原因是：委托業務費支出增加。
（三）對個人和家庭補助支出12345.98萬元，較2021年增加2415.79萬元，增長24.3%，主要原因是：救濟費和生活補貼等支出增加。
（四）資本性支出86.38萬元，較2021年減少165.88萬元，下降65.8%，主要原因是：資本性支出減少。
五、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明
本部門2022年度財政撥款“三公”經費支出全年預算數為 15.49萬元，決算數為15.49萬元，完成全年預算的100%，決算數較2021年減少0.10萬元，下降0.6%，其中：
（一）因公出國（境）支出全年預算數為0萬元，決算數為0萬元，完成全年預算的0%，決算數較2021年增加0萬元，增長0%，主要原因是未發生該項支出。決算數較全年預算數增加的主要原因是：未發生該項支出。全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次，主要為：未發生該項支出。
（二）公務接待費支出全年預算數為11.32萬元，決算數為11.32萬元，完成全年預算的100%，決算數較2021年減少0.09萬元，下降0.8%，主要原因是執行中央八項規定，公務接待支出減少。決算數較全年預算數增加（減少）的主要原因是：全年預算數與決算數持平，嚴格控制“三公”經費支出。全年國內公務接待111批，累計接待1111人次，其中外事接待0批，累計接待0人次，主要為：國內公務接待，無外事接待。
（三）公務用車購置及運行維護費支出4.17萬元，其中公務用車購置全年預算數為0萬元，決算數為0萬元，完成全年預算的0%，決算數較2021年減少0萬元，下降0%，主要原因是未發生該項支出，全年購置公務用車0輛。決算數較全年預算數增加（減少）的主要原因是：未發生該項支出；公務用車運行維護費支出全年預算數為4.17萬元，決算數為4.17萬元，完成全年預算的100%，決算數較2021年減少0.01萬元，下降0.2%，主要原因是公務用車運行維護費支出減少，年末公務用車保有12輛。決算數較全年預算數增加（減少）的主要原因是：全年預算數與決算數持平。
六、機關運行經費支出情況說明
本部門2022年度機關運行經費支出535.86萬元（與部門決算中行政單位和參照公務員法管理事業單位財政撥款基本支出中公用經費之和一致），較上年決算數減少163.33萬元，降低23.4%，主要原因是：設施設備購置經費減少。
七、政府采購支出情況說明
本部門2022年度政府采購支出總額38.6萬元，其中：政府采購貨物支出38.6萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0萬元。授予中小企業合同金額38.6萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業合同金額38.6萬元，占授予中小企業合同金額的100%；貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的0%，工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額的0%，服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的0%。
八、國有資產占用情況說明
截止2022年12月31日，本部門國有資產占用情況見公開10表《國有資產占用情況表》。其中車輛中的其他用車主要是應急保障用車、殯葬專業用車。
九、預算績效評價情況說明
（一）績效評價工作開展情況
根據預算績效管理要求，我部門組織對納入2022年度部門預算范圍的二級項目2個全面開展績效自評，共涉及資金203萬元，占項目支出總額的100%。
組織對“黨建+樂齡中心(幸福食堂)”、“農村離任“兩老”村干部生活補助”等2個項目開展了部門評價，涉及一般公共預算支出203萬元，政府性基金預算支出0萬元，國有資本預算支出 0萬元。從評價情況來看，預算執行整體情況較好，各項績效指標實際完成值與預期目標相差小，評價得分較高，項目得到很好的執行。
組織開展部門整體支出績效評價，涉及一般公共預算支出 13922.29萬元，政府性基金預算支出7294.02萬元。從評價情況來看，我單位資金運行維護決策正確，資金管理規范，項目管理到位，政策執行有力，有效發揮了財政資金的使用效率。
（二）部門決算中項目績效自評結果
我部門今年在部門決算中反映績效自評總報告、黨建+樂齡中心(幸福食堂)、農村離任“兩老”村干部生活補助項目績效自評表。
（三）部門評價項目績效評價情況
我部門公開《農村離任“兩老”村干部生活補助項目部門評價報告》。
第四部分 名詞解釋
財政撥款收入：指單位本年度從縣級財政部門取得的財政撥款。
上級補助收入：指事業單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。
事業收入：指事業單位開展專業業務活動及其輔助活動取得的收入，事業單位收到的財政專戶實際核撥的教育收費等資金在此反映。
經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。
附屬單位上繳收入：指事業單位附屬獨立核算單位按照有關規定上繳的收入。
其他收入：指單位取得的除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“經營收入”等以外的各項收入。
用事業基金彌補收支差額：指事業單位用事業基金彌補當年收支差額的數額。
年初結轉和結余：指單位上年結轉本年使用的基本支出結轉、項目支出結轉和結余和經營結余。
結余分配：指事業單位按規定對非財政補助結余資金提取的職工福利基金、事業基金和繳納的所得稅，以及減少單位按規定應繳回的基本建設竣工項目結余資金。
年末結轉和結余資金：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規定繼續使用的資金。
基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。
項目支出：指在基本支出之外為完成特定的行政任務或事業發展目標所發生的支出。
上繳上級支出：指事業單位按照財政部門和主管部門的規定上繳上級單位的支出。
經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。
對附屬單位補助支出：指事業單位用財政補助收入之外的收入對附屬單位補助發生的支出。
“三公”經費支出：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行維護費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅、牌照費），按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。
機關運行經費支出：指用財政撥款安排的為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公費、印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。
一般公共服務（類）財政事務（款）行政運行（項）：指財政廳行政單位及參照公務員法管理的事業單位，用于保障機構正常運行、開展日常工作的基本支出。
社會保障和就業支出（類）行政事業單位離退休（款）事業單位離退休（項）：指實行歸口管理的事業單位開支的離退休經費。
社會保障和就業支出（類）行政事業單位離退休（款）行政單位離退休（項）：指未歸口管理的行政單位開支的離退休經費。
社會保障和就業支出（類）行政事業單位離退休（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）：指機關事業單位實施養老保險制度由單位繳納的基本養老保險支出。
社會保障和就業支出（類）社會福利（款）兒童福利（項）：指對兒童提供福利服務方面的支出。
社會保障和就業支出（類）社會福利（款）社會福利事業單位（項）：指民政部門舉辦的社會福利事業單位的支出，以及對集體社會福利事業單位的補助費。
社會保障和就業支出（類）社會福利（款）殯葬（項）：指財政對民政及其他部門舉辦的火葬場等殯儀事業單位的補助支出等。
社會保障和就業支出（類）殘疾人事業（款）殘疾人生活和護理補貼（項）：指困難殘疾人生活補貼和重度殘疾人護理補貼支出。
社會保障和就業支出（類）最低生活保障（款）城市/農村最低生活保障金支出（項）：指城市/農村最低生活保障對象的最低生活保障金支出。
社會保障和就業支出（類）臨時救助（款）流浪乞討人員救助支出（項）：指生活無著落的流浪乞討人員的救助支出和救助管理機構的運轉支出。
社會保障和就業支出（類）特困人員救助供養（款）城市/農村特困人員救助供養支出（項）：指城市/農村特困人員救助供養支出。
社會保障和就業支出（類）民政管理事務（款）老齡（項）：指反映老齡事務方面的支出。
衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）行政單位醫療（項）：指財政部門集中安排的行政單位基本醫療保險繳費經費，未參加醫療保險的行政單位的公費醫療經費，按國家規定享受離休人員、紅軍老戰士待遇人員的醫療經費。
衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）事業單位醫療（項）：指財政部門集中安排的行政單位基本醫療保險繳費經費，未參加醫療保險的行政單位的公費醫療經費，按國家規定享受離休人員待遇的醫療經費。
城鄉社區支出（類）國有土地使用權出讓收入安排的支出（款）土地開發支出（項）：指地方放政府用于前期土地開發性支出以及前期土地開發相關的費用支出。
城鄉社區支出（類）國有土地使用權出讓收入安排的支出（款）土地出讓業務支出（項）：指土地出讓收入用于土地出讓業務費用的開支。
住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）：指行政事業單位按人力資源和社會保障部、財政部規定的基本工資和津貼補貼以及規定比例為職工繳納的住房公積金。
住房保障支出（類）住房改革支出（款）購房補貼（項）：指按房改政策規定，向符合條件的職工發放用于購買住房的補貼。
其他支出（類）彩票公益金安排的支出（款）用于社會福利的彩票公益金支出（項）：指用于社會福利和社會救助的彩票公益金支出。
第五部分 附 件
奉新縣民政局績效自評總報告
一、本部門項目績效目標情況
奉新縣民政局單位共有二級單位3個，分別為奉新縣社會救助中心、奉新縣殯葬服務所 、奉新縣社會福利院,2022年，部門本級實施項目52個，二級單位實施項目15個，在項目實施中，均嚴格按照績效目標管理要求設置項目績效目標。主要項目績效目標情況如下：
規范城鄉低保政策實施，合理確定保障標準，使低保對象基本生活得到有效保障。
統籌城鄉特困人員救助供養工作，合理確定保障標準。
規范實施臨時救助政策，實現及時高效，救急解難。
協調和指導全縣流浪乞討人員救助管理工作。
規范實施農村留守兒童關愛服務和困境兒童保障相關政策，使農村留守兒童和困境兒童得到更加精準化的專業服務和基本生活保障；
引導地方提高孤兒生活保障水平，孤兒生活保障政策規范高效實施；使孤兒、艾滋病病毒感染兒童基本生活得到保障。
7、指導殯葬行業的管理工作，推行殯葬改革，倡導文明喪葬習俗。
8、完成縣委、縣政府交辦的其他任務。
二、單位自評工作開展情況
（一）績效評價目的、對象和范圍。
本次績效評價是對單位及所屬單位2022年實施的項目進行評價，目的在于通過對項目實施情況的調查，以及項目資金使用情況的核查，從項目相關制度建設及執行方面、項目投入產出的成效方面、項目能力建設和項目影響力等方面進行評價。總結經驗，發現問題，提出項目今后實施的改進意見和建議。
（二）績效評價原則、評價指標體系、評價方法、評價標準等。
根據工作安排，部門本級和所屬單位開展單位自評，主管部門審核匯總，本次自評采用了資料審查、綜合評價等評價方式，使用了比較法、公眾評價法等績效評價方法。
（三）績效評價工作過程。
為做好本次自評工作，重點圍繞項目預算執行情況、產出情況、效益情況以及滿意度四個方面設計指標體系，進行評價分析并進行評價打分。首先審查項目資料，包括項目檔案、財務資料等，然后通過實地走訪了解項目的實施情況，同時開展問卷調查，了解相關人員對看法，納入評分體系。根據工作安排，2月份完成了單位自評，3月份完成了部門整體支出績效自評等工作，并根據工作要求，評價結果全部上傳預算績效管理一體化系統。
三、綜合評價結論
本次自評項目共67個，其中自評90分以上的60個，80分-90分的6個，0分的1個,其中優秀等次占總數的89.55%。
四、績效目標完成總體情況分析
2022年我局主要項目基本完成了既定的工作任務，達到了預期的績效目標。通過對績效目標的分析，總體情況如下：
預算執行率指標情況
在進行自評的67個項目中，預算執行率100%的58個，占項目總數的86.6%，預算執行率60%以下的4個，其中1、鄉鎮社會工作服務站項目，因為實施期是2022年6月至2023年5月，按季度支付，預算執行率為50%；2、各類事故殯葬收入經費項目，因為預算估大，預算執行率為37.1%；3、2022年績效獎金項目，因為預算估大，預算執行率為25.11%；4、殯葬延伸服務收入經費項目，因項目未執行，預算執行率為0%。
成本指標情況
成本指標援助設置為20分，在自評的67個項目中，得分18分以上的66個，0分的1個。
產出指標情況
產出指標援助設置為20分，在自評的67個項目中，得分18分以上的66個，0分的1個。
效益指標情況
效益指標援助設置為20分，在自評的67個項目中，得分18分以上的66個，0分的1個。
滿意度指標情況
滿意度指標援助設置為20分，在自評的67個項目中，得分18分以上的66個，0分的1個。
五、偏離績效目標的原因和改進措施
（一)原因分析
2021年度67個項目自評，4個項目全年執行率與全年預算數有偏離，預算完成率及支付進度率不高，問題如下：預算編制的合理性及執行力有待進一步提高，維持預算的嚴肅性和權威性有待進一步加強。同時績效目標設置不準確，在自評時難以量化評分。
1）鄉鎮社會工作服務站項目，因為實施期是2022年6月至2023年5月，按季度支付，只支付了二個季度，導致預算執行率50%。
2）殯葬延伸服務收入經費項目，因項目未執行，導致預算執行率為0%。
(二）改進措施
科學合理地編制預算，提高部門預算編制工作的科學化精細化水平。全年預算經費，制定階段性支出計劃目標、夯實實施計劃。財務人員及業務辦公室互相協調全力配合，加強支付進度的監控，提高預算執行率。科學設置績效目標，按照績效目標清晰、細化、可衡量的要求，為績效監控、績效自評工作開展打好基礎。
六、績效自評結果應用情況
績效評價結果應用是整個預算績效管理的落腳點，是預算績效管理的重要環節。根據績效預算管理要求，我部門將繼續縱深推進評價結果應用，建立長效機制，把項目績效評價結果作為下一年度安排部門預算和考核（單位）工作績效目標的重要依據，進一步優化財政資源配置。在編制2023年度部門預算中，實現預算和績效管理一體化，確保預算績效管理工作取得實效。
建立績效評價結果報告和公開制度，將項目支出績效自評結果繼續在政府門戶網站公開，以增強財政資金使用的透明度，發揮績效評價對財政資金的跟蹤問效作用和決策信息反饋作用。
2022年奉新縣民政局農村離任“兩老”村干部生活補助項目部門評價報告
一、基本情況
（一）項目概況
1、項目背景
農村離任老村黨支部書記和老村委會主任(以下簡稱農村離任“兩老”)為我縣農村經濟社會發展和基層組織建設作出了重要貢獻。為深入貫徹落實習近平總書記對關心關愛基層干部的重要指示精神，2022年我縣進一步做好農村離任“兩老”生活補助發放工作，切實保障和改善了農村離任“兩老”的基本生活。
2、主要內容及實施情況
（1）項目主要內容
2022年為全縣167名農村離任村黨支部書記和村委會主任發放生活補助資金。
（2）項目實施情況
根據《關于進一步做好農村離任“兩老”生活補助發放工作的通知》（贛民字[2021]67號）文件，農村離任老村黨支部書記、老村委會主任按同一標準，分三檔發放生活補助，任職10-15年(不含)，每人每月420元; 任職15-20年(不含)，每人每月440元；任職20年及以上,每人每月460元。切實保障和改善了農村離任“兩老”的基本生活。
3、資金投入和使用情況
（1）資金投入情況
該項目預算資金為83萬元，實際到位資金83萬元，資金到位率100%。
（2）資金使用情況
2022年度縣財政撥付資金83萬元，已全部撥付，支付率100%。
（二）項目績效目標
通過對全縣農村“離任”兩老村干部進行生活補助，幫助“離任”兩老村干更好地生活發展。
二、績效評價工作開展情況
（一）績效評價目的、對象和范圍
本次績效考核評價目的是通過對項目的績效評價，了解和掌握項目實施的具體情況，評價項目資金安排的科學性、合理性、規范性和資金使用成效，及時總結項目管理經驗，完善項目管理辦法，提高項目管理水平和資金的使用效益。
評價對象是與項目資金相關的事項。
評價范圍是該項目實施目標的完成情況，相關活動組織與執行情況、費用支出的合法、合規、合理情況，取得的效益情況以及其他相關內容。
（二）績效評價原則、評價指標體系、評價方法、評價標準
1、績效評價原則
項目評價原則嚴格遵守相關性、重要性、可比性、系統性、經濟性原則執行。
2、評價指標體系
根據績效評價的基本原理、原則和項目特點，本次績效評價指標體系設置包括決策、過程、產出、效益4個一級指標，11個二級指標和16個三級指標，滿分為100分。
3、評價方法
本次評價將通過成本效益法、比較法、因素分析法、最低成本法、案卷研究法及現成調研法等方法，對項目進行定量評價。
4、評價標準
績效評價標準主要以計劃標準、行業標準、歷史標準、經驗標準等方面作為評價工作的基本準繩和標尺。
（三）績效評價工作過程
根據《奉新縣財政局關于開展單位自評及部門評價的通知》（奉財績【2023】1 號文件）要求，我部門成立了單位自評及部門評價小組，小組成員由主要領導任組長、分管領導任副組長，各業務股負責人為成員的績效評價領導小組成員。本次績效評價工作過程主要分為前期準備階段、組織實施階段、活動總結階段三個方面，包括前期籌備協調、制定工作方案、組織現場實施、撰寫總結報告以及資料整理歸檔等。
三、綜合評價情況及評價結論
該項目績效評價總分值為100分，本次績效評價結果分為四檔：
綜合得分在90-100分（含90分）為優；
綜合得分在80-90分（含80分）為良；
綜合得分在60-80分（含60分）為中；
綜合得分在60分以下為差。
（一）綜合評價情況
本次評價在項目前期籌備協調、制定工作方案、組織現場實施等基礎上，依據項目績效評價指標體系進行評分，該項目綜合評價分數為98分，評價為“優”。具體評分情況見附件。
四、績效評價指標分析
（一）項目決策情況
該項目立項與部門中長期規劃目標匹配,立項依據充分,立項規范,項目的申請、設立過程符合相關要求。績效目標設定合理,設定的績效目標與事業發展規劃相關。該項自評得分20分。
（二）項目過程情況
該項目資金的使用符合預算批復的用途,不存在截留、擠占、挪用、虛列支出等情況,制度健全、完善、有效。資金的撥付具備完整的審批程序和手續,符合相關制度規定,不存在違反相關財務管理制度的情況。該項自評得分20分。
（三）項目產出及效益情況
2022年為全縣167名農村離任村黨支部書記和村委會主任發放生活補助資金，縣財政撥付資金83萬元，實際到位資金83萬元，當年已支付農村離任“兩老”村干部生活補助資金83萬元，資金到位率、支付率均為100%。發放對象滿意度達95%。該項自評得分58分。
五、主要經驗及做法、存在的問題及原因分析
（一）主要經驗及做法
農村離任老村黨支部書記、老村委會主任按同一標準，分三檔發放生活補助。2022年為全縣167名農村離任村黨支部書記和村委會主任發放生活補助資金。加強日常管理，縣委組織部、民政局、財政局定期對補助對象進行比對，該新增的新增，該注銷的注銷。對采取不正當手段，套取或騙領生活補助的，一經發現，立即停發，同時追回已發資金，并追究有關當事人的責任。對補助對象離任的年齡增長和自然減員等情況實行增、減動態管理，及時審核，實行社會化發放。
（二）存在問題及原因分析
家庭狀況普遍較差。一些村干部在任時，絕大部分精力獻給了村級事業，照顧家庭的時間很少。離職后，年紀大了，體力下降，技能及知識缺乏，無法再就業。由于長期工作在基層，財富積累有限，加上年老體弱，生活消費支出增大生活壓力增大，導致家庭生活困難。
六、有關建議
建議加強績效目標管理，提高預算編制科學性，通過組織專家論證、社會調查、多部門協同調研等形式，制定清晰、明確、可衡量的項目績效指標。
七、其他需要說明的問題
無。
