目    錄

第一部分  奉新縣人力資源和社會保障局概況

一、部門主要職責

二、機構設置及人員情況

第二部分  2024年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

九、財政撥款“三公”經費支出決算表

十、國有資產占用情況表

第三部分  2024年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、財政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

五、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

六、機關運行經費支出情況說明

七、政府采購支出情況說明

八、國有資產占用情況說明

九、預算績效情況說明

第四部分  名詞解釋

第五部分  附件

注：本報告因金額單位轉換原因可能存在尾數誤差。

第一部分 奉新縣人力資源和社會保障局概況

一、部門主要職責

（一）貫徹落實人力資源和社會保障的政策法規。擬訂全縣人力資源和社會保障事業發展規劃、政策，起草全縣人力資源和社會保障規范性文件，并組織實施和監督檢查。

（二）貫徹落實國家、省、市人力資源市場發展規劃和人力資源流動政策，建立統一規范的人力資源市場，促進人力資源合理流動和有效配置。

（三）負責全縣促進就業工作。制定全縣統籌城鄉就業政策、措施，并組織實施。綜合管理就業服務和職業中介工作，組織指導各類就業服務機構開展就業服務工作。規范管理人力資源市場運行，發揮市場合理引導、配置各類勞動者就業的基礎性功能作用。負責外籍人員在全縣就業登記服務工作、農村勞動力有序轉移和農民工就業工作。同時承擔“民生工程”就業和社會保障目標擬訂及督查、考核工作。

（四）綜合管理全縣職業技能開發工作。負責職業技能培訓、初級職業技能鑒定、職業資格證書管理發證及有關職業技能鑒定機構、職業培訓機構認定、審批與管理工作。指導技工學校、職業培訓機構的安全管理工作。組織全縣職業技能競賽，推行勞動預備制度，組織調查、統計全縣各類技能人才構成情況，適應全縣經濟發展需要，編制全縣職業技能發展規劃。組織實施各類城鄉勞動力提高就業技能的培訓工作。

（五）負責全縣社會保險工作。組織指導社會保險經辦機構開展社會保險擴面和基金征繳工作。負責制訂退休審批管理辦法和參加養老保險人員的退休審批工作。負責制訂全縣工傷實施辦法。組織實施城鄉居民基本養老保險管理制度，負責全縣城鄉居民基本養老保險業務辦理。審定社會保險經辦機構業務規程及社會保險基金管理內部控制辦法。實行企業年金方案備案制度。負責工傷認定、勞動能力鑒定工作。組織全縣社會保險基金決算和預算。牽頭組織實施被征地農民身份認定工作。對全縣社會保險基金和就業專項資金的管理與使用實行行政監督。

（六）負責全縣機關事業單位的工資制度改革和工資福利工作。擬訂全縣機關、事業單位工作人員工資、福利、津貼、離退休的實施辦法。擬訂全縣機關、事業單位工勤人員技術等級（職務）考核晉升以及管理的實施辦法，并組織實施。綜合管理機關、事業單位離退休人員管理服務工作。對全縣企業職工工資及其他勞動報酬進行宏觀管理。制訂并定期發布全縣企業工資最低支付標準。定期發布人力資源市場工資指導價位。根據國家制定的企業職工工作時間、休息休假制度和女工、未成年工特殊勞動保護政策，制訂相關實施辦法并監督實施。指導用工單位的勞動管理及集體合同簽訂工作。負責特殊工時審批、技工調配、政策性安置和企業改制職工安置方案審定工作。參與評定推薦省、市級勞動模范工作。負責國務院有關部門、省政府有關部門獎勵表彰的推薦上報，對以縣政府名義獎勵表彰的項目和對象進行審核等職責。

（七）指導全縣事業單位人事制度改革。擬訂事業單位工作人員管理辦法并組織實施，綜合管理全縣專業技術人員的職稱評聘工作，完善專業技術職務聘任制度。

（八）承擔全縣專業技術人員管理和專業技術人員隊伍建設的職責。負責全縣事業單位人員的設崗定職工作。負責專業技術人才的規劃、培養工作。負責有突出貢獻中青年專家、享受政府特殊津貼專家的推薦選拔工作。負責全縣專業技術人員繼續教育工作。負責組織專業技術人員為經濟建設服務工作。開展學科帶頭人和優秀青年科技后備人才的選拔、培養工作。

（九）承擔全縣人力資源和社會保障的宣傳、信息工作。組織建設人力資源和社會保障信息網絡，開展人力資源和社會保障科學研究。

（十）組織全縣開展勞動關系和勞動人事爭議調處、仲裁工作。全面實行勞動合同制度，規范管理勞動合同簽訂鑒證工作。負責人力資源和社會保障工作法律法規宣傳、信訪受理、政策咨詢、行政復議、行政訴訟等工作。

（十一）負責全縣勞動保障行政監察工作。代表縣政府行使勞動保障監察檢查職權。全面開展對用人單位和勞動者執行勞動保障法規行為的監察，全面開展農民工工資治欠保支工作，依法查處和督辦重大案件，組織處理有關突發事件。

（十二）明確安全生產監督管理職責。

1．指導有關安全生產監督管理部門研究制訂、建立健全安全生產工作考核評價獎懲體系，將安全生產履職情況作為事業單位工作人員獎懲、考核的重要內容。

2．督促用人單位參加工傷保險，會同安全生產監督管理等部門做好工傷預防宣傳教育工作，負責工傷保險事故預防費用提取。依據職業病診斷結果，做好職業病人的社會保障工作。

3．負責指導生產經營單位勞動用工管理，檢查督促勞動合同和集體合同制度實施，明確用人單位和從業人員安全生產權利義務，告知工作過程中可能產生的職業病危害及其后果、職業病防護措施和待遇等。會同有關部門做好農民工的安全生產培訓工作。

（十三）完成縣委、縣政府交辦的其他任務。

二、機構設置及人員情況

納入本套部門決算匯編范圍的單位共3個，包括：

本部門年末編制內實有人員61人，其他人員2人。離退休人員42人，其中：單位發放離退休費的人員0人，養老保險基金發放養老金的人員42人。

第二部分  2024年度部門決算表

詳見附件

第三部分  2024年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

本部門2024年度收入總計4962.89萬元，其中年初結轉和結余265.22萬元，比上年增加265.22萬元；使用非財政撥款結余(含專用結余）0.00萬元，與上年持平；本年收入合計4697.67萬元，比上年減少589.12萬元，下降11.14%，主要原因：本部門2024年度財政代繳城鄉居民基本養老保險費支出較上年減少314.11萬元和其他支出較上年減少226.14萬元。

本年收入的具體構成：財政撥款收入4612.82萬元，占98.19%；事業收入0.00萬元，占0.00%；經營收入0.00萬元，占0.00%；上級補助收入0.00萬元，占0.00%；附屬單位上繳收入0.00萬元，占0.00%；其他收入84.85萬元，占1.81%。  

二、支出決算情況說明

本部門2024年度支出總計4962.89萬元，其中本年支出合計4881.39萬元，比上年減少405.40萬元，下降7.67%，主要原因：2024年度本部門本年支出合計不包含其他支出；結余分配0.00萬元，與上年持平；年末結轉和結余81.50萬元，比上年增加81.50萬元，主要原因：2024年度本部門存在年末結轉和結余。

本年支出的具體構成：基本支出948.25萬元，占19.43%；項目支出3933.14萬元，占80.57%；經營支出0.00萬元，占0.00%；上繳上級支出0.00萬元，占0.00%；對附屬單位補助支出0.00萬元，占0.00%。

三、財政撥款支出決算情況說明

本部門2024年度財政撥款本年支出年初預算數2408.68萬元，決算數4612.82萬元，完成年初預算的191.51%。其中：

（一）社會保障和就業支出（類）年初預算數2200.23萬元，決算數3463.16萬元，完成年初預算的157.40%。預決算差異主要原因：本部門2024年度決算數包含了社保中心財政代繳城鄉居民基本養老保險費支出以及就業中心就業創業服務補貼。

（二）衛生健康支出（類）年初預算數39.75萬元，決算數39.06萬元，完成年初預算的98.28%。預決算差異主要原因：本部門2024年度在職人員減少。

（三）農林水支出（類）年初預算數130.25萬元，決算數1035.93萬元，完成年初預算的795.33%。預決算差異主要原因：決算數包含了社保中心2024年對村民委員會和村黨支部的補助以及就業中心創業擔保貸款貼息及獎補，兩項支出為列入年初預算。

（三）住房保障支出（類）年初預算數38.45萬元，決算數54.67萬元，完成年初預算的142.19%。預決算差異主要原因：本部門2024年度人員工資上調，公積金基數上調。

（四）國有資本經營預算支出（類）年初預算數0.00萬元，決算數20.00萬元，預決算差異主要原因：此項支出為國有企業退休人員社會化管理補助支出，未列入年初預算，為追加預算項目。

四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

本部門2024年度一般公共預算財政撥款基本支出948.25萬元，其中：

（一）工資福利支出823.07萬元，比上年增加31.23萬元，增長3.94%，主要原因：本部門2024年度退休人員增加，職業年金繳費增加。

（二）商品和服務支出83.09萬元，比上年減少13.27萬元，下降13.77%，主要原因：落實上級過緊日子要求，減少日常公用經費開支。

（三）對個人和家庭補助支出35.47萬元，比上年增加1.61萬元，增長4.75%，主要原因：本部門2024年度退休人員增加。

（四）資本性支出6.62萬元，比上年增加4.25萬元，增長179.23%，主要原因：本部門2024年度辦公設備購置增加。

 五、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

本部門2024年度財政撥款“三公”經費支出全年預算數55.80萬元，決算數48.60萬元，完成全年預算的87.10%；決算數比上年增加21.64萬元，增長80.25%，其中：

（一）因公出國（境）費全年預算數0.00萬元，決算數0.00萬元，主要原因：部門人員無因公出國（境）情況。決算數與上年持平，主要原因：部門人員無因公出國（境）情況。全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次，主要是：當年部門未安排因公出國（境）。

（二）公務用車購置及運行維護費全年預算數31.55萬元，決算數29.40萬元，其中：

公務用車購置全年預算數18.00萬元，決算數17.98萬元，完成全年預算的99.89%，主要原因：落實相關要求，嚴格將購車支出控制在預算內。決算數比上年增加17.98萬元,主要原因：2024年本部門人社局本級因工作需要購置一輛公務用車。全年使用財政撥款購置公務用車1輛。

公務用車運行維護費全年預算數13.55萬元，決算數11.42萬元，完成全年預算的84.32%，主要原因：落實相關要求，嚴格將公務用車運行維護費控制在預算內。決算數比上年增加1.83萬元,增長19.02%，主要原因：2024年度本部門人社局本級因工作需要購置一輛公務用車，導致公務用車運行維護費增加。年末使用財政撥款負擔費用的公務用車保有量3輛。

（三）公務接待費全年預算數24.25萬元，決算數19.20萬元，完成全年預算的79.17%，主要原因：嚴格執行中央八項規定，減少公務接待費用。決算數比上年增加1.83萬元,增長10.55%，主要原因：本部門人社局本級由于2023年公務接待費過少，導致2024年公務接待費略有增加。全年國內公務接待130批，累計接待1358人次，主要是：外商接待、上級開展調研工作接待等。

六、機關運行經費支出情況說明

本部門2024年度機關運行經費支出52.65萬元，決算數比上年減少18.14萬元，下降25.63%，主要原因：本部門嚴格落實上級過緊日子要求，減少了日常公用經費的開支。

七、政府采購支出情況說明

本部門2024年度政府采購支出總額45.27萬元，其中：政府采購貨物支出40.22萬元、政府采購工程支出0.00萬元、政府采購服務支出5.05萬元。授予中小企業合同金額38.77萬元，占政府采購支出總額的85.65%，其中：授予小微企業合同金額11.10萬元，占授予中小企業合同金額的28.63%。貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的83.84%，工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額的0%，服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的100%。

八、國有資產占用情況說明

截止2024年12月31日，本部門共有車輛3輛（臺），其中：副部（省）級及以上領導用車0輛、主要負責人用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、離退休干部服務用車0輛、其他用車3輛，其他用車主要是用于一般公務。本部門單價100萬元（含）以上設備（不含車輛）0臺（套）。

九、預算績效情況說明

（一）績效管理工作開展情況。

根據預算績效管理要求，我部門組織對納入2024年度部門預算范圍的二級項目44個全面開展績效自評，共涉及資金   3920.36萬元，占項目支出總額的100%。其中，7個項目評價結果為“優”，36個項目評價結果為“良”，1個項目評價結果為“中”，0個項目評價結果為“差”。   

組織對2個項目開展了部門評價，分別為：中央三支一扶補助資金、助保貸款貼息。涉及一般公共預算支出88.8萬元，政府性基金預算支出0萬元，國有資本預算支出0萬元。從評價情況看，兩個項目均按計劃實施，主要績效指標基本達到了預期目標，完成了年度工作任務，得分分別為90.12分和88分，評價等級分別為“優”和良。

組織開展部門整體支出績效評價，涉及一般公共預算支出4881.39萬元，政府性基金預算支出0萬元，評價結果為“ 良 ”。從評價情況看，本部門各項工作基本實現了預期目標任務，主要指標完成情況較好，總體得分86.61分。

（二）部門決算中項目績效自評情況。

根據有關要求，我部門組織開展了2024年度項目支出績效自評，績效自評總報告公開如下：

1、自評工作開展情況

一是加強領導，為確保預算績效管理工作順利開展，我局成立了以局領導為組長，局相關處室單位負責人為成員的預算績效管理工作領導小組，強化組織領導。二是精心組織，嚴格落實《中共奉新縣委 奉新縣人民政府印發<關于全面實施預算績效管理的實施意見>的通知》（奉發〔2020〕2號）精神，進一步明確預算績效管理主體責任，細化工作流程和要求。三是加強應用，針對個別項目存在執行率低或者某一績效目標值未完成的情況，督促資金使用單位，研究制定解決措施，及時改進。如強化項目管理，建立支出進度臺賬，進一步壓實項目建設責任，強化預算績效運行監控，對納入部門預算的所有項目執行進度和績效目標完成情況定期開展監控。

2、項目績效目標、目標完成情況以及綜合評價結論

在縣財政局指導下，對照年度工作目標、發展規劃、上級部門要求和縣委縣政府重點工作任務，對年初預算項目的績效目標指標進行了逐個修改完善，確保項目支出績效目標科學合理。在績效自評過程中，對照設定的年度績效目標，根據全年實際完成情況進行自評打分。自評結果反映，開展績效自評預算項目44個，共涉及資金3920.36萬元，占項目支出總額的99.68%。其中，7個項目評價結果為“優”，36個項目評價結果為“良”，1個項目評價結果為“中”，0個項目評價結果為“差”。總體完成情況較好。

3、偏離績效目標原因和改進措施

自評結果反映，有的項目存在預算執行進度較慢的問題，主要原因包括：一是受客觀原因影響，部分工作未如期開展，工作計劃調整或者取消。二是個別項目前期準備工作較多，或資金下達時間較晚、工作啟動較晚。三是資金撥付不及時導致的偏差。為加快預算執行進度，我局積極采取措施持續推進項目實施：一是強化項目協調調度，按月通報資金使用情況，及時解決項目推進中的問題，加快資金撥付；二 是進一步落實項目建設責任，由項目建設單位負責人負總責，狠抓項目實施，積極優化項目流程和組織實施，并提前 謀劃好下一年度工作，加強預算執行事前規劃，做好項目前期準備工作，有效提高預算執行效率；三是合理安排項目預算，加強資金統籌，根據項目實際科學合理調整資金預算安排和使用計劃。

4、績效自評結果應用

績效評價結果應用是整個預算績效管理的落腳點，是預算績效管理的重要環節。根據績效預算管理要求，我部門將繼續縱深推進評價結果應用，建立長效機制，把項目績效評價結果作為下一年度安排部門預算和考核（單位）工作績效目標的重要依據，進一步優化財政資源配置。及時向項目實施單位反饋績效評價結果，對評價中發現的問題督促落實整改，并將績效評價結果運用到預算編制中，作為資金分配和調整的重要依據。

本部門“中央三支一扶補助資金”、“助保貸款貼息” 項目支出績效自評結果如下：

（三）部門評價項目績效評價情況。

項目部門評價報告見第五部分附件。

第四部分  名詞解釋

一、收入科目

（一）財政撥款：指省級財政當年撥付的資金。

（二）教育收費資金收入：反映實行專項管理的高中以 上學費、住宿費等教育收費取得的收入。

（三） 事業單位經營收入：指事業單位在專業業務活動 及輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

（四）其他收入：指除財政撥款、事業收入、事業單位 經營收入等以外的各項收入。

（五）上年結轉和結余：2023年全部結轉和結余的資金數，包括當年結轉結余資金和歷年滾存結轉結余資金。

二、支出科目

（一）一般公共服務支出（類）組織事務（款）一般行 政管理事務（項）：指人力資源和社會保障廳未單獨設置項 級科目的其他項目支出。

（二）機關事業單位基本養老保險繳費支出：指機關事業單位參加了社會養老保險所繳納的養老保險費支出。    

（三）行政運行：指人社局用于保障機構正常運行、開展日常工作的基本支出。    

（四）社會保障和就業支出（類）人力資源和社會保障管理事務（款）行政運行（項）：反映行政單位（包括實行公務員管理事業單位）的基本支出。

（五）社會保障和就業支出（類）人力資源和社會保障管理事務（款）其他人力資源和社會保障管理事務支出（項）：反映除上述項目以外其他用于人力資源和社會保障管理事物方面的支出。

（六）社會保障和就業支出（類）人力資源和社會保障管理事務（款）社會保險經辦機構（項）：指社會保險經辦機構的基本支出。

（七）社會保障和就業支出（類）財政對社會保險基金的補助（款）財政對基本養老保險基金的補助（項）：指財政對基本養老保險基金的補助專項業務支出。

（八）社會保障和就業支出（類） 財政對社會保險基金的補助（款）財政對工傷保險基金的補助（項）：指財政對工傷保險基金的補助專項業務支出。

（九） 社會保障和就業支出（類）行政事業單位離退休（款）事業單位離退休（項）：指實行歸口管理的事業單位開支的離退休經費。

三、相關專業名詞

（一）“三公”經費：是指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行維護費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅、牌照費），按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

（二）機關運行經費：是指用財政撥款安排的為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公費、印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

第五部分  附件

奉新縣社會保險事業服務中心助保貸款

貼息項目部門評價報告

為深入貫徹黨的二十大精神，全面推進實施績效管理，根據《江西省財政廳關于印發推進全省預算績效管理提質增效工作方案的通知》（贛財績〔2022〕5號）和《奉新縣財政局關于開展單位自評及部門評價工作的通知》（奉財績〔2025〕1號）等文件要求，奉新縣人力資源和社會保障局（以下簡稱“我局”）按照“主管單位每年選擇不少于20%的單位和20%的項目資金開展部門評價，以5年為周期實現本部門的單位和項目評價全覆蓋”原則，選擇城鄉居民基本養老保險_保運轉專項資金項目進行績效評價，現將績效評價情況報告如下：

一、基本情況

（一）項目概況

1.項目背景、主要內容及實施情況

（1）項目背景

為解決城鎮下崗失業特困人員、建檔立卡貧困人員等特殊群體續保繳費難題，縣政府依據奉府辦發 [2015] 27號、奉府辦發 [2019] 19號文件，通過財政貼息方式減輕參保人負擔。2024年進一步擴大政策覆蓋面，將靈活就業困難人員納入貼息范圍。

（2）主要內容

貸款對象：下崗失業特困人員、建檔立卡貧困人員、靈活就業困難人員（需提供低收入證明）。

貼息標準：助保貸款利率按辦理貸款手續時中國人民銀行公布的同期貸款基準利率執行，按年付息。

風險防控：建立個人信用檔案，設置分期還款機制（最長5年）。

（3）實施情況

2024 年發放貼息資金24.8萬元，惠及116人，確保貼息對象準確率100%，資金發放及時率100%。。

2.資金投入和使用情況

（1）資金投入情況

2024年助保貸款項目預算24.8萬元，實際到位24.8萬元，資金到位率100%，資金來源為縣級補助資金。

（2）資金使用情況

奉新縣社保中心助保貸款資金項目共使用24.8萬元，結余資金25.8萬元，資金執行率100%。

（二）項目績效目標

1.總體目標

妥善解決專項解決特困人員助保貸款貼息，減輕參保人負擔，促進社會和諧穩定。

2.階段性目標

①貼息資金發放及時率100%

②續保人員滿意度≥95%

③貸款違約率≤5%。

二、績效評價工作開展情況

（一）績效評價目的、對象和范圍。

1.績效評價目的

按照“創新預算管理方式、更加注重結果導向、強調成本效益、硬化責任約束”原則，加快構建“全方位、全過程、全覆蓋”及“有評估、有目標、有監控、有評價、有應用”預算績效管理體系，強化項目單位的預算績效主體責任和績效意識，提高資金使用效益。

實施奉新縣助保貸款項目績效評價工作，是為了加強財政支出管理，考核評價項目的預期目標是否實現，項目是否可持續運行，分析存在的問題，改進項目管理措施，積累經驗，提高項目績效管理水平。

2.項目評價的對象和范圍

對奉新縣社保中心助保貸款項目的資金活動和管理活動投入、產出的全過程進行完整、準確的評價。

（二）績效評價原則、評價指標體系、評價方法、評價標準

1、績效評價遵循以下基本原則

本次績效評價遵循以下基本原則：科學公正原則、統籌兼顧原則、激勵約束原則、公開透明原則。

2、績效評價指標體系

根據《奉新縣財政局關于開展單位自評及部門評價工作的通知》（奉財績〔2025〕1號）等文件，我中心助保貸款項目決策、項目過程、項目產出、項目效益4個一級指標，一級指標下設項目立項、績效目標、資金投入、資金管理、組織實施、產出數量、產出質量、產出時效、產出成本、社會效益、可持續影響、服務對象滿意度12個二級指標，二級指標又下設若干個三級指標。（具體詳見附件：部門評價表）

3、評價方法和標準

評價方法主要采用成本效益法、比較分析法，將預期目標與實際結果進行比較，并以案卷研究、現場核驗、滿意度調查等形式開展績效評價。

績效評價標準是衡量項目財政支出績效目標完成程度的尺度，項目評價主要采用了計劃標準，在評價中，還考慮了相關的專業政策與知識，相關的預算管理、項目管理和財務管理等文件。

（三）績效評價工作過程。

1、成立評價小組

成立了評價小組，由單位主要負責人擔任評價組長，根據相關要求開展本項工作。

根據《奉新縣財政局關于開展單位自評及部門評價工作的通知》（奉財績〔2025〕1號）等文件要求，我中心成立了助保貸款項目績效評價小組。由評價小組制定績效評價實施方案。

績效評價人員開展項目調研，了解項目情況，與我中心基金征繳股工作人員進行了溝通與交流，取得助保貸款人員參保相關材料。

三、綜合評價情況及評價結論

通過對助保貸款項目進行績效評價，評價小組認為項目立項依據充分、立項程序規范。通過對項目產出、效益、滿意度指標進行評價，綜合項目預算執行和績效指標值完成情況，助保貸款項目評價得分88分，績效評價等級為“良”。（詳見附件：部門評價表）

四、績效評價指標分析

（一）項目決策情況

1、項目立項

（1）立項依據充分性

根據奉府辦發 [2015] 27號、奉府辦發 [2019] 19號文件。不扣分

（2）立項程序規范性

該項目按照規定的程序申請設立，審批文件、材料符合相關要求，事前已經過必要的可行性研究、專家論證、風險評估、績效評估、集體決策，項目的立項程序規范。不扣分

2、績效目標

（1）績效目標合理性

落實黨中央、國務院和省委省政府、縣委縣政府關于奉府辦發 [2015] 27號、奉府辦發 [2019] 19號的各項工作，及時發放助保貸款人員退休待遇，按時核算繳納在崗助保貸款社會保險費，解決被助保貸款人員的后顧之憂。目標設置合理，不扣分

（2）績效指標明確性

將項目績效目標細化分解為具體的績效指標；通過清晰、可衡量的指標值予以體現；與項目目標任務數或計劃數相對應，績效指標設置明確。不扣分

3、資金投入

（1）預算編制科學性

助保貸款項目預算編制經過科學論證；預算內容與項目內容匹配；預算額度測算依據充分，按照標準編制。不扣分

（2）資金分配合理性

預算資金分配按照奉府辦發 [2015] 27號、奉府辦發 [2019] 19號文件要求分配資金。預算資金分配依據充分；資金分配額度合理，與項目單位或地方實際相適應。不扣分

（二）項目過程情況

1、資金管理

（1）資金到位率

助保貸款項目預算24.8萬元，到位資金24.8萬元，資金到位率100%。

（2）預算執行率

助保貸款項目共使用24.8萬元，實際到位資金24.8萬元，預算執行率為100%。

（3）資金使用合規性

根據現場查閱憑證，助保貸款資金符合國家財經法規和財務管理制度以及有關專項資金管理辦法的規定；資金的撥付有完整的審批程序和手續；不存在截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。不扣分

2、組織實施

（1）管理制度健全性

我中心建立了相應的財務和業務管理制度；財務和業務管理制度合法、合規、完整，但制度健全性還有待提高。扣1分

（2）制度執行有效性

項目前制定的相關管理制度基本能得到有效執行，遵守相關法律法規和相關管理規定；項目調整及支出調整手續完備；項目資金全部用于被征地農民參保。不扣分

（三）項目產出情況

1.產出數量

助保貸款貼息人數：根據2024年預計，當年助保貸款貼息人數為40人，實際為116人。完成率100%。不扣分

2.產出質量

助保貸款貼息使用率：完成率100%。不扣分

3.產出時效

按時撥付率：資金結算流程需要點時間、涉及多個部門和環節，導致支付進程稍微慢點，今后優化流程，提高資金支付效率。扣2分

4.產出成本

助保貸款標準符合相關規定，未超出資金總額和使用范圍。不扣分

（四）項目效益情況

1.社會效益

助保貸款貼息人員生活質量：政策宣傳不足，導致符合條件的人未能及時了解而未享受到政策，今后加大宣傳力度，確保符合條件的人員都能享受到政策的紅利。扣10分。

2.服務滿意度

為客觀評價助保貸款項目效益情況，評價組對參保對象開展滿意度問卷調查，參保對象滿意度為90%。不扣分。

五、主要經驗及做法、存在的問題及原因分析

（一）主要經驗及做法

1.創新“三級聯審+公示”機制，確保補貼對象精準；

2.建立社保流動窗口，實現鄉鎮服務全覆蓋；

3.開展村組干部政策培訓，打通政策宣傳“最后一公里”。

（二）存在的問題及原因分析

績效目標設置不完整：效益指標未細化量化，源于績效編制經驗不足。

偏遠地區宣傳不足：政策知曉率未達100%，源于宣傳方式單一。

六、有關建議

創新宣傳方式：采用短視頻、方言廣播等形式加強偏遠地區政策覆蓋。今后加大宣傳力度，確保符合條件的人員都能享受到政策的紅利。

七、其他需要說明的問題

無

奉新人社局部門2024年決算公開表