第三部分  2023年度部門決算情況說明

 

一、收入決算情況說明

本部門2023年度收入總計3545.97萬元，其中年初結轉和結余0.00萬元，與上年持平；使用非財政撥款結余和專用結余0.00萬元，與上年持平；本年收入合計3545.97萬元，比上年增加1689.60萬元，增長91.02%，主要原因：增加九嶺山森林火災應急能力建設項目，增加奉新縣化工安全風險智能化管控平臺項目，以及人員增加、養老保險等繳費基數提高。

本年收入的具體構成：財政撥款收入3512.60萬元，占99.06%；事業收入0.00萬元，占0.00%；經營收入0.00萬元，占0.00%；上級補助收入0.00萬元，占0.00%；附屬單位上繳收入0.00萬元，占0.00%；其他收入33.37萬元，占0.94%。

二、支出決算情況說明

本部門2023年度支出總計3545.97萬元，其中本年支出合計3521.49萬元，比上年增加1665.12萬元，增長89.70%，主要原因：增加九嶺山森林火災應急能力建設項目，增加奉新縣化工安全風險智能化管控平臺項目，以及人員增加、養老保險等繳費基數提高；結余分配0.00萬元，與上年持平；年末結轉和結余24.48萬元，比上年增加24.48萬元，主要原因：2023年度考核獎結轉至2024年初發放。

本年支出的具體構成：基本支出898.10萬元，占25.50%；項目支出2623.39萬元，占74.50%；經營支出0.00萬元，占0.00%；上繳上級支出0.00萬元，占0.00%；對附屬單位補助支出0.00萬元，占0.00%。

三、財政撥款支出決算情況說明

本部門2023年度財政撥款本年支出年初預算數987.30萬元，決算數3512.60萬元，完成年初預算的355.78%。其中：

（一）一般公共服務支出（類）年初預算數0.00萬元，決算數72.39萬元，預決算差異主要原因：增加績效獎等人員經費、增加森林消防跑道維修支出。

（二）社會保障和就業支出（類）年初預算數51.29萬元，決算數55.38萬元，完成年初預算的107.97%。預決算差異主要原因：人員變動，繳費基數調整。

（三）衛生健康支出（類）年初預算數30.55萬元，決算數28.03萬元，完成年初預算的91.76%。預決算差異主要原因：人員變動，繳費基數調整。

（四）節能環保支出（類）年初預算數0.00萬元，決算數43.10萬元，預決算差異主要原因：增加自然災害風險普查支出。

（五）城鄉社區支出（類）年初預算數0.00萬元，決算數1003.62萬元，預決算差異主要原因：增加九嶺山森林火災應急能力項目支出。

（六）農林水支出（類）年初預算數20.00萬元，決算數22.88萬元，完成年初預算的114.38%。預決算差異主要原因：增加防汛支出。

（七）資源勘探工業信息等支出（類）年初預算數0.00萬元，決算數15.71萬元，預決算差異主要原因：增加奉新縣化工園區安全風險智能化管控平臺支出。

（八）住房保障支出（類）年初預算數53.68萬元，決算數61.90萬元，完成年初預算的115.31%。預決算差異主要原因：人員變動，繳費基數提高。

（九）災害防治及應急管理支出（類）年初預算數831.78萬元，決算數2209.59萬元，完成年初預算的265.65%。預決算差異主要原因：增加奉新縣化工安全風險智能化管控平臺項目，人員增加。

四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

本部門2023年度一般公共預算財政撥款基本支出898.10萬元，其中：

（一）工資福利支出802.60萬元，比上年減少1.54萬元，下降0.19%，主要原因：正常變動。

（二）商品和服務支出95.51萬元，比上年減少89.53萬元，下降48.39%，主要原因：中途追加的工作經費列入項目支出。

（三）對個人和家庭補助支出0.00萬元，比上年減少16.14萬元，下降100.00%，主要原因：減少村級災害信息員補助。

（四）資本性支出0.00萬元，比上年減少31.63萬元，下降100.00%，主要原因：減少辦公設備及專業設備購置。

五、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

本部門2023年度財政撥款“三公”經費支出全年預算數33.99萬元，決算數33.99萬元，完成全年預算的100.00%；決算數比上年減少0.02萬元，下降0.06%，其中：

（一）因公出國（境）費全年預算數0.00萬元，決算數0.00萬元，主要原因：無因公出國（境）安排。決算數與上年持平，主要原因：無因公出國（境）安排。全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次，主要是：無因公出國（境）安排。

（二）公務用車購置及運行維護費全年預算數23.13萬元，決算數23.13萬元，其中：

公務用車購置全年預算數0.00萬元，決算數0.00萬元，主要原因：無公務用車購置。決算數與上年持平,主要原因：無公務用車購置。全年使用財政撥款購置公務用車0輛。

公務用車運行維護費全年預算數23.13萬元，決算數23.13萬元，完成全年預算的100.00%，主要原因：嚴格執行預算支出管理。決算數比上年減少0.00萬元，下降0.02%,主要原因：嚴格執行預算支出管理。年末使用財政撥款負擔費用的公務用車保有量9輛。

（三）公務接待費全年預算數10.86萬元，決算數10.86萬元，完成全年預算的100.00%，主要原因：嚴格執行預算支出管理。決算數比上年減少0.02萬元，下降0.15%,主要原因：嚴格執行預算支出管理。全年國內公務接待124批，累計接待850人次，主要是：相關單位單位人員來學習、調研、檢查安排接待。

六、機關運行經費支出情況說明

本部門2023年度機關運行經費支出95.51萬元，決算數比上年減少121.16萬元，下降55.92%，主要原因：減少辦公設備購置、嚴格控制辦公經費支出。

七、政府采購支出情況說明

本部門2023年度政府采購支出總額2.54萬元，其中：政府采購貨物支出2.54萬元、政府采購工程支出0.00萬元、政府采購服務支出0.00萬元。授予中小企業合同金額2.54萬元，占政府采購支出總額的100.00%，其中：授予小微企業合同金額2.54萬元，占授予中小企業合同金額的100.00%。貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的0%，工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額的0%，服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的0%。

八、國有資產占用情況說明

截止2023年12月31日，本部門共有車輛9輛（臺），其中：副部（?。┘壖耙陨项I導用車0輛、主要負責人用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車6輛、離退休干部服務用車0輛、其他用車3輛，其他用車主要是用于全縣安全生產監督檢查、到鄉鎮開展防汛抗旱、地質災害等工作。本部門單價100萬元（含）以上設備（不含車輛）0臺（套）。

九、預算績效情況說明

（一）績效管理工作開展情況。

根據預算績效管理要求，我部門組織對納入2023年度部門預算范圍的二級項目20個全面開展績效自評，共涉及資金2610.87萬元，占項目支出總額的100%。其中，20個項目評價結果為“優”，0個項目評價結果為“良”，0個項目評價結果為“中”，0個項目評價結果為“差”。   

組織對2個項目開展了部門評價，分別為：2023年冬春救助、2023年中央自然災害救災資金。涉及一般公共預算支出180.7168萬元，政府性基金預算支出0萬元，國有資本預算支出0萬元。從評價情況看，項目資金安排必要、績效指標設置科學、資金使用支出規范，實現項目預期效果。

組織開展部門整體支出績效評價，涉及一般公共預算支出3508.98萬元，政府性基金預算支出3.62萬元，評價結果為“優”。從評價情況看，部門資金預算安排與財政重點工作緊密結合，資金效益發揮明顯。

（二）部門決算中項目績效自評情況。

1、單位自評工作開展情況

①績效評價目的、對象和范圍。

本次績效評價是對單位及所屬單位2023年實施的項目進行評價，目的在于通過對項目實施情況的調查，以及項目資金使用情況的核查，從項目相關制度建設及執行方面、項目投入產出的成效方面、項目能力建設和項目影響力等方面進行評價?？偨Y經驗，發現問題，提出項目今后實施的改進意見和建議。

②績效評價原則、評價指標體系、評價方法、評價標準等。

根據工作安排，部門本級和所屬單位開展單位自評，主管部門審核匯總，本次自評采用了資料審查、綜合評價等評價方式，使用了比較法、公眾評價法等績效評價方法

③績效評價工作過程。

為做好本次自評工作，重點圍繞項目預算執行情況、產出情況、效益情況以及滿意度四個方面設計指標體系，進行評價分析并進行評價打分。首先審查項目資料，包括項目檔案、財務資料等，然后通過實地走訪了解項目的實施情況，同時開展問卷調查，了解相關人員對看法，納入評分體系。根據工作安排，2月份完成了單位自評，3月份完成了部門整體支出績效自評等工作，并根據工作要求，評價結果全部上傳預算績效管理一體化系統。

2、綜合評價結論

本次自評項目共20個，其中自評90分以上的12個，80分-90分的8個,其中優秀等次占總數的100%。

3、績效目標完成情況總體分析

①預算執行率指標情況

在進行自評的20個項目中，預算執行率100%的11個，占項目總數的55%，預算執行率90%-100%的2個，預算執行率80%-90%的2個，預算執行率70%-80%的2個，預算執行率60%以下的3個（其中2023災害信息員省級補貼項目，因為跨年度一體化系統關閉，資金在2024年1月發放，預算執行率為0%；奉新縣化工園區安全風險智能化管控平臺增補資金項目，因為資金為未來4年平臺維護費，還未到付款時間，預算執行率為0%)。

②成本指標情況

成本指標設置為20分，在自評的20個項目中，得分18分以上的20個。項目成本均結合實際工作情況，根據資金文件設置，成本指標設置準確合理。

③產出指標情況

產出指標設置為40分，在自評的20個項目中，得分36分以上的18個，得分32-36分的1個，得分28-32分的1個。

④效益指標情況

效益指標設置為20分，在自評的20個項目中，得分18分以上的0個，得分16-18分的8個，得分14-16分的8個，得分12-14分的4個。

⑤滿意度指標情況

滿意度指標設置10分，在自評的20個項目中，得分9分以上的20個。

4、偏離績效目標的原因和改進措施

①原因分析

2023年度20個項目自評，9個項目全年執行率與全年預算數有偏離，預算完成率及支付進度率不高，問題如下：預算編制的合理性及執行力有待進一步提高，維持預算的嚴肅性和權威性有待進一步加強。同時績效目標設置不準確，在自評時難以量化評分。

1）年底一體化系統關閉，如：2023年災害信息員省級補助2023年12月立項，2024年1月撥付。

2）未到付款時間，如：奉新縣化工園區安全風險智能化管控平臺增補資金項目，該項目資金為后續4年平臺維護費，還未到付款期限。

②改進措施

科學合理地編制預算，提高部門預算編制工作的科學化精細化水平。全年預算經費，制定階段性支出計劃目標、夯實實施計劃。財務人員及業務辦公室互相協調全力配合，加強支付進度的監控，提高預算執行率。科學設置績效目標，按照績效目標清晰、細化、可衡量的要求，為績效監控、績效自評工作開展打好基礎。

今后我部門將認真應用績效自評結果和經驗來指導各項工作的開展。本次自評結果擬在政府網站公開，接受社會和公眾的監督。項目支出績效自評表見第五部分附件。

（三）部門評價項目績效評價情況。

項目部門評價報告見第五部分附件。

 

 

 

第四部分  名詞解釋

 

一、收入科目

（一）財政撥款收入：指單位本年度從縣級財政部門取得的財政撥款。

（二）上級補助收入：指事業單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。

（三）事業收入：指事業單位開展專業業務活動及其輔助活動取得的收入，事業單位收到的財政專戶實際核撥的教育收費等資金在此反映。

（四）經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

（五）附屬單位上繳收入：指事業單位附屬獨立核算單位按照有關規定上繳的收入。

（六）其他收入：指單位取得的除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“經營收入”等以外的各項收入。

（七）年初結轉和結余：指單位上年結轉本年使用的基本支出結轉、項目支出結轉和結余和經營結余。

（八）年末結轉和結余資金：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規定繼續使用的資金。

二、支出科目

（一）災害防治及應急管理支出（類）應急管理事務（款）行政運行（項）：指行政單位及參照公務員法管理的事業單位，用于保障機構正常運行、開展日常工作的基本支出。

（二）災害防治及應急管理支出（類）應急管理事務（款）一般行政管理事務（項）：反映行政單位（包括實行公務員管理的事業單位）未單獨設置項級科目的其他項目支出。

（三）災害防治及應急管理支出（類）應急管理事務（款）其他應急管理支出（項）：反映行政單位（包括實行公務員管理的事業單位）除上述項目外其他應急管理支出方面的支出。

（四）災害防治及應急管理支出（類）自然災害救災及恢復重建支出（款）自然災害救災補助（項）：用于應對重大自然災害應急救援和受災群眾救助的支出。

（五）社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）：指機關事業單位實施養老保險制度由單位繳納的基本養老保險支出。

（六）衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）行政單位醫療（項）：指財政部門集中安排的行政單位基本醫療保險繳費經費，未參加醫療保險的行政單位的公費醫療經費，按國家規定享受離休人員、紅軍老戰士待遇人員的醫療經費。

（七）住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）：指按房改政策規定，向符合條件的職工按基本工資和津貼補貼繳納住房公積金。

（八）城鄉社區支出（類）其他城鄉社區支出（款）其他城鄉社區支出（項）：反映本部門其他城鄉社區支出收入安排的支出。

三、相關專業名詞

 （一）“三公”經費：是指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行維護費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅、牌照費），按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

（二）機關運行經費：是指用財政撥款安排的為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公費、印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第五部分  附件

 

附件1：奉新縣應急管理局決算公開表

附件2：應急管理局2023年度部門整體支出績效自評報告

附件3：奉新縣應急管理局項目支出績效自評表

附件4：2023年冬春救助部門評價報告

附件5：2023年中央自然災害救災資金部門評價報告