第三部分  2024年度部門決算情況說明

 一、收入決算情況說明

本部門2024年度收入總計1921.16萬元，其中年初結轉和結余0.00萬元，與上年持平；使用非財政撥款結余(含專用結余）0.00萬元，與上年持平；本年收入合計1921.16萬元，比上年減少146.14萬元，下降7.07%，主要原因：上年補發(fā)專職網(wǎng)格員工資、減少支付縣城疫情防控期間的各類費用和工程款等。

本年收入的具體構成：財政撥款收入1921.16萬元，占100.00%；事業(yè)收入0.00萬元，占0.00%；經(jīng)營收入0.00萬元，占0.00%；上級補助收入0.00萬元，占0.00%；附屬單位上繳收入0.00萬元，占0.00%；其他收入0.00萬元，占0.00%。  

二、支出決算情況說明

本部門2024年度支出總計1921.16萬元，其中本年支出合計1921.16萬元，比上年減少146.14萬元，下降7.07%，主要原因：上年補發(fā)專職網(wǎng)格員工資、減少支付縣城疫情防控期間的各類費用和工程款等；結余分配0.00萬元，與上年持平；年末結轉和結余0.00萬元，與上年持平，主要原因：沒有結轉和結余。

本年支出的具體構成：基本支出1392.30萬元，占72.47%；項目支出528.86萬元，占27.53%；經(jīng)營支出0.00萬元，占0.00%；上繳上級支出0.00萬元，占0.00%；對附屬單位補助支出0.00萬元，占0.00%。

三、財政撥款支出決算情況說明

本部門2024年度財政撥款本年支出年初預算數(shù)1588.67萬元，決算數(shù)1921.16萬元，完成年初預算的120.93%。其中：

（一）社會保障和就業(yè)支出（類）年初預算數(shù)88.66萬元，決算數(shù)113.33萬元，完成年初預算的127.82%。預決算差異主要原因：2024 年度補繳了2023 年度社保基數(shù)調(diào)整金額。

（二）衛(wèi)生健康支出（類）年初預算數(shù)35.16萬元，決算數(shù)34.33萬元，完成年初預算的97.64%。預決算差異主要原因：人員退休減少基數(shù)。

（三）城鄉(xiāng)社區(qū)支出（類）年初預算數(shù)1425.35萬元，決算數(shù)1730.81萬元，完成年初預算的121.43%。預決算差異主要原因：增加縣城中心城區(qū)居民住宅小區(qū)樓道采購配置滅火器費用，增加社區(qū)居委會編外兩委人員薪酬和公積金、網(wǎng)格員補助經(jīng)費，新社區(qū)辦公用房裝修及周邊環(huán)境整治費和往年工程項目款支付等。

（四）住房保障支出（類）年初預算數(shù)39.50萬元，決算數(shù)19.69萬元，完成年初預算的49.85%。預決算差異主要原因：住房公積金在項目經(jīng)費中支出，預算資金未及時支付。

（五）國有資本經(jīng)營預算支出（類）年初預算數(shù)0.00萬元，決算數(shù)23.00萬元，預決算差異主要原因：科目編制時未全部統(tǒng)計完整。

四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

本部門2024年度一般公共預算財政撥款基本支出1392.30萬元，其中：

（一）工資福利支出1298.49萬元，比上年增加417.21萬元，增長47.34%，主要原因：人員增加、每年晉級晉檔、各類繳費基數(shù)調(diào)高、增加社區(qū)居委會編外兩委人員薪酬和公積金、網(wǎng)格員補助經(jīng)費等。

（二）商品和服務支出67.52萬元，比上年減少35.32萬元，下降34.34%，主要原因：社區(qū)有部分公用費用在項目經(jīng)費中支出。

（三）對個人和家庭補助支出15.70萬元，比上年減少13.00萬元，下降45.30%，主要原因：對個人和家庭補助費用有部分在項目經(jīng)費社區(qū)補助經(jīng)費中支出。

（四）資本性支出10.59萬元，比上年增加1.19萬元，增長12.65%，主要原因：增加辦公設備采購。

五、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

本部門2024年度財政撥款“三公”經(jīng)費支出全年預算數(shù)5.30萬元，決算數(shù)0.50萬元，完成全年預算的9.40%；決算數(shù)比上年減少4.82萬元，下降90.64%，其中：

（一）因公出國（境）費全年預算數(shù)0.00萬元，決算數(shù)0.00萬元，主要原因：本部門無此項業(yè)務開支。決算數(shù)與上年持平，主要原因：本部門無此項業(yè)務開支。全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次，主要是：本部門無此項業(yè)務開支。

（二）公務用車購置及運行維護費全年預算數(shù)0.00萬元，決算數(shù)0.00萬元，其中：

公務用車購置全年預算數(shù)0.00萬元，決算數(shù)0.00萬元，主要原因：本部門無此項業(yè)務開支。決算數(shù)與上年持平,主要原因：本部門無此項業(yè)務開支。全年使用財政撥款購置公務用車0輛。

公務用車運行維護費全年預算數(shù)0.00萬元，決算數(shù)0.00萬元，主要原因：本部門無此項業(yè)務開支。決算數(shù)與上年持平,主要原因：本部門無此項業(yè)務開支。年末使用財政撥款負擔費用的公務用車保有量0輛。

（三）公務接待費全年預算數(shù)5.30萬元，決算數(shù)0.50萬元，完成全年預算的9.40%，主要原因：嚴格落實過緊日子要求。決算數(shù)比上年減少4.82萬元，下降90.64%,主要原因：上年公務接待費多為工作餐，本年取消用公務接待費支付工作餐費用。全年國內(nèi)公務接待1批，累計接待39人次，主要是：正常業(yè)務接待范疇。

六、機關運行經(jīng)費支出情況說明

本部門2024年度機關運行經(jīng)費支出78.11萬元，決算數(shù)比上年減少34.13萬元，下降30.41%，主要原因：嚴格落實過“緊”日子要求。

七、政府采購支出情況說明

本部門2024年度政府采購支出總額95.94萬元，其中：政府采購貨物支出86.65萬元、政府采購工程支出0.00萬元、政府采購服務支出9.29萬元。授予中小企業(yè)合同金額95.40萬元，占政府采購支出總額的99.44%，其中：授予小微企業(yè)合同金額94.55萬元，占授予中小企業(yè)合同金額的99.11%。貨物采購授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的90.32%，工程采購授予中小企業(yè)合同金額占工程支出金額的0.00%，服務采購授予中小企業(yè)合同金額占服務支出金額的9.68%。

八、國有資產(chǎn)占用情況說明

截止2024年12月31日，本部門共有車輛0輛（臺），其中：副部（省）級及以上領導用車0輛、主要負責人用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術用車0輛、離退休干部服務用車0輛、其他用車0輛。本部門單價100萬元（含）以上設備（不含車輛）0臺（套）。

九、預算績效情況說明

（一）績效管理工作開展情況。

根據(jù)預算績效管理要求，我部門組織對納入2024年度部門預算范圍的二級項目13個全面開展績效自評，共涉及資金   528.86萬元，占項目支出總額的100%。其中， 10個項目評價結果為“優(yōu)”，  0個項目評價結果為“良”， 3個項目評價結果為“中”，0 個項目評價結果為“差”。   

組織對2個項目開展了部門評價，分別為：社區(qū)配置滅火器項目和社區(qū)居委會成員薪酬和公積金、網(wǎng)格員補助經(jīng)費。涉及一般公共預算支出155.42萬元，政府性基金預算支出 0萬元，國有資本預算支出0萬元。從評價情況看，兩個項目評價結果都為優(yōu)。

組織開展部門整體支出績效評價，涉及一般公共預算支出1898.16萬元，政府性基金預算支出 0萬元，評價結果為“ 優(yōu) ”。從評價情況看， 1、履職完成情況: 保障改善民生，組織公益活動，開展志愿服務暖民心工作效益率 96%  2、履職效果情況:2024 年多項考核名列前茅。

（二）部門決算中項目績效自評情況。

本部門自評工作開展情況：組織對納入2024 年度部門預算范圍的二級項目 13 個全面開展績效自評，組織對2個項目開展了部門評價。 綜合評價結論：2024 年度多項考核名列前茅績效目標完成情況總體分析：績效目標完成總體情況基本達成目標。 偏離績效目標的原因和改進措施：有些項目資金未及時支付；改進措施：將進一步督促業(yè)務科室預算項目資金執(zhí)行率。 績效自評結果應用和公開情況：2024 年度部門決算公開運用 2024 年績效自評結果。

奉新縣社區(qū)管理委員會（本級）“國有企業(yè)退休人員社會化管理補助資金”“社區(qū)往年工程項目款”“配置滅火器項目”“2024年社區(qū)補助經(jīng)費” “縣本級社區(qū)補助經(jīng)費”“部門工作經(jīng)費”“國有企業(yè)退休人員補助”“浮云社區(qū)新社區(qū)辦公用房裝修及周邊環(huán)境整治費”“2024年工作經(jīng)費”“社區(qū)工作經(jīng)費和職業(yè)年金”“省級補助社區(qū)經(jīng)費”“社區(qū)就業(yè)人員補助經(jīng)費”“社區(qū)居委會成員薪酬和公積金、網(wǎng)格員補助經(jīng)費”等項目支出績效自評結果如下：

詳見附件：社區(qū)2024年項目支出績效自評表

（三）部門評價項目績效評價情況。

項目部門評價報告見第五部分附件。

 

 

第四部分  名詞解釋

 

一、收入科目

（一）財政撥款：指單位本年度從財政單位取得的財政撥款。

（二）事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動取得的收入，事業(yè)單位收到的財政專戶實際核撥的教育收費等資金在此反映。

（三）事業(yè)單位經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。

（四）其他收入：指除“財政撥款”、“事業(yè)收入”、“事業(yè)單位經(jīng)營收入”等以外的各項收入。

（五）附屬單位上繳收入：反映事業(yè)單位附屬的獨立核算單位按規(guī)定標準或比例繳納的各項收入。包括附屬的事業(yè)單位上繳的收入和附屬的企業(yè)上繳的利潤等。

（六）上級補助收入：指事業(yè)單位從主管單位和上級單位取得的非財政補助收入。

（七）用事業(yè)基金彌補收支差額：指事業(yè)單位用事業(yè)基金彌補當年收支差額的數(shù)額。

（八）上年結轉和結余：指單位上年全部結轉和結余的資金數(shù)，包括結轉結余資金和歷年滾存結轉結余資金。

二、支出科目

（一）、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。

（二）、項目支出：指在基本支出之外為完成特定的行政任務或事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。

（三）、上繳上級支出：指事業(yè)單位按照財政部門和主管部門的規(guī)定上繳上級單位的支出。

（四）、經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。

（五）、對附屬單位補助支出：指事業(yè)單位用財政補助收入之外的收入對附屬單位補助發(fā)生的支出。

（六）、社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）指機關事業(yè)單位實施養(yǎng)老保險制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險支出。

（七）、衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項）：指財政部門集中安排的行政單位基本醫(yī)療保險繳費經(jīng)費，未參加醫(yī)療保險的行政單位的公費醫(yī)療經(jīng)費，按國家規(guī)定享受離休人員、紅軍老戰(zhàn)士待遇人員的醫(yī)療經(jīng)費。

（八）、住房保障支出（類）住房改革支出（款）購房補貼（項）：指按房改政策規(guī)定，向符合條件的職工發(fā)放用于購買住房的補貼。

（九）、城鄉(xiāng)社區(qū)支出管理事務支出：反映政府城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出。

（十）、其他城鄉(xiāng)社區(qū)管理事務支出：反映除上述項目以外其他用于城鄉(xiāng)社區(qū)管理事務方面的支出。

三、相關專業(yè)名詞

 （一）“三公”經(jīng)費：是指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行維護費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅、牌照費），按規(guī)定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

（二）機關運行經(jīng)費：是指用財政撥款安排的為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公費、印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

 

 

 

第五部分  附件

 

奉新縣社區(qū)管理委員會配置滅火器項目部門評價報告

 

一、基本情況

（一）項目概況

1.項目背景、主要內(nèi)容及實施情況

（1）項目背景

根據(jù)奉府辦抄字[2024]292號文件精神，在民生專項資金中安排撥給縣社區(qū)管委會，用于解決縣中心城區(qū)居民住宅小區(qū)所有單元樓道統(tǒng)一配置滅火器采購經(jīng)費。

（2）主要內(nèi)容

配置滅火器采購經(jīng)費，用于解決縣中心城區(qū)居民住宅小區(qū)所有單元樓道統(tǒng)一配置滅火器。

實施情況

1.保障了縣中心城區(qū)居民住宅小區(qū)所有單元樓道統(tǒng)一配置滅火器確保了上級下達的各項任務完成質(zhì)量。

2.資金投入和使用情況

（1）資金投入情況

配置滅火器采購經(jīng)費項目預算80萬元,實際到位80萬元,資金到位率100%，資金來源為民生資金專項資金。

（2）資金使用情況

社區(qū)管委會配置滅火器采購經(jīng)費項目共使用71.28萬元，結余資金8.72萬元,資金執(zhí)行率89.1%。

（二）項目績效目標

1.總體目標

堅決防范和遏制群死群傷火災事故發(fā)生，根據(jù)全縣消防安全集中除患攻堅大整治行動工作要求和部署安排，由社區(qū)管理委員會統(tǒng)一采購，對縣中心城區(qū)居民住宅小區(qū)所有單元樓道統(tǒng)一配置滅火器，徹底解決住宅小區(qū)單元樓道缺失滅火器的問題，消除住宅小區(qū)風險隱患。

強化消防等安全工作。開展了“九小”場所消防安全綜合治理，對城區(qū)小商店、小旅館、小網(wǎng)吧、小餐飲等店面商鋪進行了全面深入隱患排查，張貼和發(fā)放消防宣傳材料1萬余份。排查店鋪3229家，排查隱患4715處，整改隱患4684處，隱患整改率高達99.34%，有效的保障了城區(qū)安全穩(wěn)定。

2.階段性目標

①落實縣中心城區(qū)配置滅火器項目保障機制。

②確?？h中心城區(qū)居民住宅小區(qū)所有單元樓道統(tǒng)一配置滅火器。

③確保消除住宅小區(qū)風險隱患。

二、績效評價工作開展情況

（一）績效評價目的、對象和范圍。

1.績效評價目的

按照“創(chuàng)新預算管理方式、更加注重結果導向、強調(diào)成本效益、硬化責任約束”原則，加快構建“全方位、全過程、全覆蓋”及“有評估、有目標、有監(jiān)控、有評價、有應用”預算績效管理體系，強化項目單位的預算績效主體責任和績效意識，提高資金使用效益。

實施社區(qū)管理委員會配置滅火器項目績效評價工作，是為了加強財政支出管理，考核評價項目的預期目標是否實現(xiàn)，項目是否可持續(xù)運行，分析存在的問題，改進項目管理措施，積累經(jīng)驗，提高項目績效管理水平。

2.項目評價的對象和范圍

對社區(qū)管理委員會配置滅火器項目的資金活動和管理活動投入、產(chǎn)出的全過程進行完整、準確的評價。

（二）績效評價原則、評價指標體系、評價方法、評價標準

1、績效評價遵循以下基本原則

本次績效評價遵循以下基本原則：科學公正原則、統(tǒng)籌兼顧原則、激勵約束原則、公開透明原則。

2、績效評價指標體系

根據(jù)《宜春市財政局關于開展2024年度單位自評及部門評價工作的通知》等文件，奉新縣社區(qū)管理委員會配置滅火器項目決策、項目過程、項目產(chǎn)出、項目效益4個一級指標，一級指標下設項目立項、績效目標、資金投入、資金管理、組織實施、產(chǎn)出數(shù)量、產(chǎn)出質(zhì)量、產(chǎn)出時效、產(chǎn)出成本、社會效益、服務對象滿意度14個二級指標，二級指標又下設13個三級指標。

3、評價方法和標準

評價方法主要采用成本效益法、比較分析法，將預期目標與實際結果進行比較，并以案卷研究、現(xiàn)場核驗、滿意度調(diào)查等形式開展績效評價。

績效評價標準是衡量項目財政支出績效目標完成程度的尺度，項目評價主要采用了計劃標準，在評價中，還考慮了相關的專業(yè)政策與知識，相關的預算管理、項目管理和財務管理等文件。

（三）績效評價工作過程。

1、成立評價小組

奉新縣社區(qū)管理委員會對此項工作高度重視，成立了評價小組機制。并由主要領導任評價組組長，管委會副主任任副組長，機關各相關股室負責人為成員，統(tǒng)一領導、分級管理，明確工作職責，共同合作。

根據(jù)《關于開展2024年度單位自評及部門評價工作的通知》等文件要求，社區(qū)管理委員會成立了配置滅火器項目績效評價小組。由評價小組制定績效評價實施方案。

三、綜合評價情況及評價結論

通過對配置滅火器項目進行績效評價，評價小組認為項目立項依據(jù)充分、立項程序規(guī)范。通過對項目產(chǎn)出、效益、滿意度指標進行評價，綜合項目預算執(zhí)行和績效指標值完成情況，配置滅火器項目評價得分90分，績效評價等級為“優(yōu)”。

三、績效評價指標分析

（一）項目決策情況

1、項目立項（分值2分，得分2分）

（1）立項依據(jù)充分性

1.項目立項符合國家法律法規(guī)、國民經(jīng)濟和社會發(fā)展規(guī)劃和相關政策；（0.5分）

2.項目立項符合行業(yè)發(fā)展規(guī)劃和政策要求；（0.5分）

3.項目立項與部門職責范圍相符，屬于部門履職所需；（0.5分）

4.項目屬于公共財政支持范圍，符合中央、地方事權支出責任劃分原則；（0.5分）

（2）立項程序規(guī)范性（分值2分，得分2分）

1. 項目按照規(guī)定的程序申請設立（0.5分）

2. 審批文件、材料符合相關要求（0.5分）

3. 事前已經(jīng)通過必要的可行性研究、專家論證、風險評估、績效評估、集體決策。（1分）

2、績效目標

1、績效目標合理性（分值4分，得分4分）

2、項目有績效目標；（0.5分）

3、項目績效目標與實際工作內(nèi)容具有相關性；（0.5分）

4、項目預期產(chǎn)出效益和效果符合正常的業(yè)績水平；（0.5分）

5、與預算確定的項目資金量相匹配。（0.5分）

6、績效指標明確性（分值4分，得分4分）

7、將項目績效目標細化分解為具體的績效指標；（2分）

8、通過清晰、可衡量的指標值予以體現(xiàn)；（2分）

9、資金投入（1分）

10、預算編制科學性（分值4分，得分4分）

11、預算編制經(jīng)過了科學論證；（1分）

12、預算內(nèi)容與項目內(nèi)容相匹配；（1分）

13、預算額度測算依據(jù)充分，按照標準編制；（1分）

14、預算確定的項目資金量與工作任務相匹配。（1分）

15、資金分配合理性（分值4分，得分4分）

16、預算資金分配依據(jù)充分（2分）

17、資金分配額度合理，與地方實際相適應。（2分）

  （二）項目過程情況

1、資金管理

（1）資金到位率（分值4分，得分4分）

配置滅火器項目預算80萬元，到位資金80萬元，資金到位率100%；（4分）

(2)預算執(zhí)行率（分值4分，得分3分）

配置滅火器項目共使用71.28萬元，實際到位資金71.28萬元，預算執(zhí)行率為89.1；（3分）

(3)資金使用合規(guī)性（分值4分，得分4分）

符合國家財經(jīng)法規(guī)和財務管理制度及有關專項資金管理辦法的規(guī)定；（1分）

資金的撥付有完整的審批程序和手續(xù)；（1分）

符合項目預算皮膚或合同規(guī)定的用途；（1分）

不存在截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。（1分）

2、組織實施

（1）管理制度健全性（分值4分，得分4分）

1.已制定或具有相應的財務和業(yè)務管理制度；（2分）

2.財務和業(yè)務管理制度合法、合規(guī)、完整。（2分）

（2）制度執(zhí)行有效性 （分值4分，得分4分）

1.遵守相關法律法規(guī)和相關管理規(guī)定；（1分）

2.項目調(diào)整及支出調(diào)整手續(xù)完備；（1分）

3.項目合同書、驗收報告、技術鑒定等資料齊全并及時歸檔；（1分）

4.項目實施的人員條件、場地設備、信息支撐等落實到位。（1分）

（三）項目產(chǎn)出情況

1、產(chǎn)出數(shù)量（分值8分，得分8分）

該項目涵蓋17個社區(qū)；（8分）

    2、產(chǎn)出質(zhì)量（分值6分，得分5分）

保障滅火器配置基本到位；（5分）

    3、產(chǎn)出時效（分值6分，得分6分）

該項目的時效性為全年；（6分）

    4、產(chǎn)出成本（分值6分，得分5分）

保障消除基本安全隱患；（5分）

  （四）項目效益情況

1、經(jīng)濟效益（分值6分，得分5分）

保障居民財產(chǎn)安全基本不受損害；（5分）

2、社會效益（分值6分，得分5分）

堅決防范和遏制火災事故；（5分）

    3、生態(tài)效益 （分值6分，得分5分）

加強森林防火；（5分）

    4、可持續(xù)影響（分值6分，得分4分)

提高除患攻堅行動效率；（4分）

    5、服務滿意度（分值10分，得分8分）

為客觀評價配置滅火器項目效益情況，評價組對該項目受益人員開展?jié)M意度問卷調(diào)查，針對實施該項目的居民滿意度為80%。（8分）

五、主要經(jīng)驗及做法、存在的問題及原因分析

六、其他需要說明的問題

    本次部門評價報告中，無其他需要說明的問題。