目 錄
第一部分 奉新縣商務局概況
一、部門主要職責
二、機構設置及人員情況
第二部分 2024年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表
七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表
九、財政撥款“三公”經費支出決算表
十、國有資產占用情況表
第三部分 2024年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
二、支出決算情況說明
三、財政撥款支出決算情況說明
四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
五、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明
六、機關運行經費支出情況說明
七、政府采購支出情況說明
八、國有資產占用情況說明
九、預算績效情況說明
第四部分 名詞解釋
第五部分 附件
注：本報告因金額單位轉換原因可能存在尾數誤差。
第一部分 奉新縣商務局概況
一、部門主要職責
（一）貫徹實施國家、省、市有關國內外貿易、國家經濟合作發展戰略、政策；擬定全縣相應的發展規劃以及規定、辦法和措施。
（二）在全縣經濟和社會發展總體規劃的框架內，擬訂全縣對外貿易、對外經濟合作的發展戰略及規劃，并組織實施。
（三）擬定年度商務運行調控目標和措施，統計、分析商務數據，發布重要商務信息；參與協調商務運行中涉及財政、金融、稅務、統計等領域的政策問題，并組織實施。
（四）綜合協調和指導全縣外經貿工作，宏觀管理全縣進出口工作；按照國家規定的分管權限呈報、審批、管理全縣外貿企業單位；負責進出口經營權的備案登記；宏觀指導和歸口管理境內外外經貿交易會、展銷會、洽談會。促進貿易增長方式轉變，指導和協調貿易促進體系建設；負責推動企業開拓多元化國際市場，執行國家進出口商品、加工貿易管理辦法和進出口管理商品、技術目錄；負責管理機電產品進出口工作；指導和協調加工貿易工作。
（五）負責利用外資和引進省外資金工作。依照所屬權限依法對全縣外商投資項目的合同章程和法律特別規定的重大變更事項備案；依法監督檢查外商投資企業執行有關法律、法規、規章、合同章程的情況并協助解決有關問題。
（六）負責重大招商活動組織協調和重大引資項目協調推進工作；負責全縣招商引資年度目標任務的分解下達及完成情況的檢查、督促和考核工作；負責建立、完善相關的工作制度，強化招商引資目標管理工作；負責組織招商引資單位開展或參加招商引資活動；負責全縣招商引資簽約項目的情況調度，協調有關方面解決簽約項目落實中的問題；負責全縣招商引資的統計、報表、調研、督查工作；負責全縣招商引資獎勵辦法的實施；負責對引薦外來投資項目的獎勵審核和兌現工作；協助落實優化投資環境有關工作，為來我縣投資者及在我縣投資企業提供政策咨詢和協調服務工作。
（七）承辦縣委、縣政府交辦的其他事項。
二、機構設置及人員情況
納入本套部門決算匯編范圍的單位共1個，即奉新縣商務局（本級）。
奉新縣商務局（本級）設立2個內設機構，分別是：人秘股、業務股。
本部門年末編制內實有人員21人，其他人員0人。離退休人員42人，其中：單位發放離退休費的人員1人，養老保險基金發放養老金的人員41人。
第二部分 2024年度部門決算表
第三部分 2024年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
本部門2024年度收入總計2245.65萬元，其中年初結轉和結余0.00萬元，與上年持平；使用非財政撥款結余(含專用結余）0.00萬元，與上年持平；本年收入合計2245.65萬元，比上年減少12876.13萬元，下降85.15%，主要原因：政府專項債券減少。
本年收入的具體構成：財政撥款收入2230.66萬元，占99.33%；事業收入0.00萬元，占0.00%；經營收入0.00萬元，占0.00%；上級補助收入0.00萬元，占0.00%；附屬單位上繳收入0.00萬元，占0.00%；其他收入14.99萬元，占0.67%。
二、支出決算情況說明
本部門2024年度支出總計2245.65萬元，其中本年支出合計2245.65萬元，比上年減少12876.13萬元，下降85.15%，主要原因：政府專項債券減少；結余分配0.00萬元，與上年持平；年末結轉和結余0.00萬元，與上年持平，主要原因：實行零基預算，無結余結轉下年資金。
本年支出的具體構成：基本支出291.84萬元，占13.00%；項目支出1953.80萬元，占87.00%；經營支出0.00萬元，占0.00%；上繳上級支出0.00萬元，占0.00%；對附屬單位補助支出0.00萬元，占0.00%。
三、財政撥款支出決算情況說明
本部門2024年度財政撥款本年支出年初預算數1309.23萬元，決算數2230.66萬元，完成年初預算的170.38%。其中：
（一）一般公共服務支出（類）年初預算數573.71萬元，決算數731.47萬元，完成年初預算的127.50%。預決算差異主要原因：項目支出以及單位相關運轉費用的增加。
（二）科學技術支出（類）年初預算數0.56萬元，決算數0.00萬元，完成年初預算的0.00%。預決算差異主要原因：項目支出費用減少。
（三）社會保障和就業支出（類）年初預算數58.50萬元，決算數57.11萬元，完成年初預算的97.62%。預決算差異主要原因：部分遺屬補助人員死亡導致遺屬補助支出減少。
（四）衛生健康支出（類）年初預算數15.15萬元，決算數14.62萬元，完成年初預算的96.50%。預決算差異主要原因：在職人員調入。
（五）城鄉社區支出（類）年初預算數108.29萬元，決算數62.68萬元，完成年初預算的57.88%。預決算差異主要原因：部分項目減少。
（六）資源勘探工業信息等支出（類）年初預算數0.00萬元，決算數118.67萬元，預決算差異主要原因：項目支出費用增加。
（七）商業服務業等支出（類）年初預算數1.16萬元，決算數297.88萬元，完成年初預算的25684.15%。預決算差異主要原因：單位正常運轉、外出招商費用以及項目支出費用增加。
（八）住房保障支出（類）年初預算數15.02萬元，決算數14.37萬元，完成年初預算的95.67%。預決算差異主要原因：在職人員調入。
（九）其他支出（類）年初預算數536.83萬元，決算數933.85萬元，完成年初預算的173.96%。預決算差異主要原因：項目支出費用增加。
四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
本部門2024年度一般公共預算財政撥款基本支出291.84萬元，其中：
（一）工資福利支出226.85萬元，比上年增加21.00萬元，增長10.20%，主要原因：人員正常調資。
（二）商品和服務支出24.97萬元，比上年增加2.20萬元，增長9.66%，主要原因：單位正常運轉及外出招商費用增加。
（三）對個人和家庭補助支出40.03萬元，比上年減少5.82萬元，下降12.69%，主要原因：部分遺屬補助人員死亡導致遺屬補助支出減少。
（四）資本性支出0.00萬元，與上年持平，主要原因：當年度無資本性支出。
五、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明
本部門2024年度財政撥款“三公”經費支出全年預算數21.25萬元，決算數11.00萬元，完成全年預算的51.76%；決算數比上年減少10.27萬元，下降48.29%，其中：
（一）因公出國（境）費全年預算數0.00萬元，決算數0.00萬元，主要原因：無因公出國（境）支出。決算數與上年持平，主要原因：無因公出國（境）支出。全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次，主要是：無因公出國（境）支出。
（二）公務用車購置及運行維護費全年預算數0.00萬元，決算數0.00萬元，其中：
公務用車購置全年預算數0.00萬元，決算數0.00萬元，主要原因：無公車。決算數與上年持平,主要原因：無公車。全年使用財政撥款購置公務用車0輛。公務用車運行維護費全年預算數0.00萬元，決算數0.00萬元，主要原因：無公車。決算數與上年持平,主要原因：無公車。年末使用財政撥款負擔費用的公務用車保有量0輛。
（三）公務接待費全年預算數21.25萬元，決算數11.00萬元，完成全年預算的51.76%，主要原因：嚴格執行公務接待制度以及減少當年補充公務接待的項目支出。決算數比上年減少10.27萬元，下降48.29%,主要原因：嚴格執行公務接待制度以及減少當年補充公務接待的項目支出。全年國內公務接待98批，累計接待1287人次，主要是：以國內接待為主。
六、機關運行經費支出情況說明
本部門2024年度機關運行經費支出24.97萬元，決算數比上年增加2.20萬元，增長9.66%，主要原因：人員增加。
七、政府采購支出情況說明
本部門2024年度政府采購支出總額4.17萬元，其中：政府采購貨物支出3.74萬元、政府采購工程支出0.00萬元、政府采購服務支出0.44萬元。授予中小企業合同金額0.90萬元，占政府采購支出總額的21.58%，其中：授予小微企業合同金額0.55萬元，占授予中小企業合同金額的61.13%。貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的89.45%，工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額的0%，服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的10.55%。
八、國有資產占用情況說明
截止2024年12月31日，本部門共有車輛0輛（臺），其中：副部（省）級及以上領導用車0輛、主要負責人用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、離退休干部服務用車0輛、其他用車0輛。本部門單價100萬元（含）以上設備（不含車輛）0臺（套）。
九、預算績效情況說明
（一）績效管理工作開展情況。
根據預算績效管理要求，我部門組織對納入2024年度部門預算范圍的二級項目47個全面開展績效自評，共涉及資金 2245.65萬元，占項目支出總額的100%。其中，23個項目評價結果為“優”，16個項目評價結果為“良”，8個項目評價結果為“中”，0個項目評價結果為“差”。
組織對2個項目開展了部門評價，分別為：2023年度會展事項資金和市場監測信息費、贛菜品牌及家政興農事項資金。涉及一般公共預算支出5.005萬元，政府性基金預算支出 0萬元，國有資本預算支出0萬元。從評價情況看，本次評價在項目前期籌備協調、制定工作方案、組織現場實施等基礎上，依據項目績效評價指標體系進行評分，該項目綜合評價分數為97分，評價為“優”。
組織開展部門整體支出績效評價，涉及一般公共預算支出1125.05萬元，政府性基金預算支出1120.6萬元，評價結果為“良 ”。從評價情況看，2024年，在縣委縣政府的正確領導下，在相關部門和鄉鎮的大力支持下，全縣商務工作以招商引資為龍頭，突出招大引強，緊盯“雙百攻堅”任務，扎實推進商務各項工作，但因為預算執行有所偏差、預算準確率不夠高、部門整體支出績效還存在優化空間。
（二）部門決算中項目績效自評情況。
1、績效自評工作開展情況
我局高度重視預算績效管理工作，對績效自評工作進行了統一部署，明確了工作目標、職責分工和工作要求，由相關業務處室開展有關項目自評工作，局預算績效工作領導小組辦公室進行審核匯總并形成報告。
2、綜合評價結論
本次自評項目共47個，其中，23個項目評價結果為“優”，16個項目評價結果為“良”，8個項目評價結果為“中”，0個項目評價結果為“差”。
3、績效目標完成情況總體分析
在進行自評的47個項目中，預算執行率100%的20個，占項目總數的42.55%，預算執行率60%以下的19個，其中各別上級項目資金項目，因其政策原因需按時間節點撥付，在年中執行率較低。
4、偏離績效目標的原因和改進措施
原因分析
2024年度47個項目自評，12個項目全年執行率與全年預算數有偏離，預算完成率及支付進度率不高，問題如下：項目資金下達時間較遲，故季度項目執行進度較為緩慢，未能達到季度的預期目標。
1）少數項目因政策原因完工未及時驗收，如專項用于城北農貿市場外圍店面經營補助資金項目因上訪，造成資金未完成支付。
2）資金撥付不及時，如：宜春市支持電商和商貿物流發展專項獎金項目年底才撥付到位，因此原因導致預算執行率偏低。
3）個別項目因年初預算項目出現偏差，如2024年服務業發展資金（縣域商業建設行動）就因為年初預算項目，年中執行發現數據出現偏差，后期做了調整。
改進措施
一是強化和規范項目績效管理。要求各部室強化項目管理，從提高預算項目績效入手，將績效目標作為預算安排的重要依據，提高預算績效指標設置的科學性和準確性。
二是加強績效運行監控管理。對重點項目實施績效運行日常監控，規范預算執行，督促項目有效實施。定期對績效運行監控信息進行收集、分析、匯總，對于發現的問題，及時匯報，督促及時有效地改進績效管理。
5、績效自評結果應用情況
通過對項目績效自評結果進行分析，我部門2024年度預算項目績效目標完成度比以前年度有較大提高，執行率也進一步提升，但還存在績效目標申報不夠精細的問題。為此，我局在完善項目預算申報流程方面加大工作力度，組織相關業務處室對申報的項目進行事前績效評估，將績效評估結果作為項目申報的前提條件，對次年擬開展的重點工作及評估結果較好的項目優先安排預算。將績效目標設置作為預算申報的前置條件，績效目標應與預算相匹配、與財力相適應。預算一經下達后，嚴格按照批復的預算執行，對實施緩慢的項目或者當年確定不能開展的項目，按規定程序及時調整預算和項目績效目標，確保項目按計劃完成。
奉新縣商務局（本級）“ 2023年度會展事項資金和市場監測信息費”“贛菜品牌及家政興農事項資金 等項目支出績效自評結果詳情見第五部分附件。
（三）部門評價項目績效評價情況。
項目部門評價報告見第五部分附件。
第四部分 名詞解釋
一、收入科目
財政撥款收入：指單位本年度從縣級財政部門取得的財政撥款。
年初結轉和結余：指單位上年結轉本年使用的基本支出結轉、項目支出結轉和結余和經營結余。
二、支出科目
行政運行：反映行政單位（包括實行公務員管理的事業單位）的基本支出。一般行政管理事務：反映行政單位（包括實行公務員管理的事業單位）未單獨設置項級科目的其他項目支出。
行政單位離退休：反映行政單位（包括實行公務員管理的事業單位）支出的離退休經費。
機關事業單位基本養老保險繳費支出：反映機關事業單位實施養老保險制度由單位繳納的基本養老保險費支出。
行政單位醫療：反映財政部門安排的行政單位（包括實行公務員管理的事業單位）基本醫療保險繳費經費，未參加醫療保險的行政單位的公費醫療經費，按國家規定享受離休人員、紅軍老戰士待遇人員的醫療經費。
住房公積金：反映行政事業單位按人力資源和社會保障部、財政部規定的基本工資和津貼補貼以及規定比例為職工繳納的住房公積金。
“三公”經費支出：指用一般公共預算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行維護費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅、牌照費），按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。
機關運行經費支出：指用一般公共預算財政撥款安排的為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公費、印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。
其他支出：反映除上述項目以外不能劃分到具體功能科目中的支出項目。
三、相關專業名詞
（一）“三公”經費：是指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行維護費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅、牌照費），按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。
（二）機關運行經費：是指用財政撥款安排的為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公費、印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。
第五部分 附件
附件1：2024年奉新縣商務局決算公開表
附件2：2024年奉新縣商務局項目支出績效自評表
附件3：家裝煥新項目部門評價報告
附件4：贛菜品牌項目部門評價報告
附件：
