目    錄

第一部分  奉新縣水利局部門概況

一、部門主要職責

二、部門基本情況

第二部分  2021年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

九、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

十、國有資產占用情況表

第三部分  2021年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、財政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

五、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

六、機關運行經費支出情況說明

七、政府采購支出情況說明

八、國有資產占用情況說明

九、預算績效情況說明

第四部分  名詞解釋

第一部分  奉新縣水利局部門概況

一、部門主要職能

奉新縣水利局是縣政府工作部門，為正科級。縣水利局貫徹落實黨中央、省、市關于水利工作的方針政策和決策部署，在履行職責過程中堅持和加強黨對水利工作的集中統一領導，主要職責是:

(一)負責保障全縣水資源的合理開發利用。負責《中華人民共和國水法》《中華人民共和國水土保持法》《中華人民共和國防洪法》等法律的組織實施和監督檢查。擬定全縣水利工作的方針政策、發展戰略和中長期規劃，組織起草有關地方性法規、規章及解釋并監督實施。負責提出水利固定資產投資規模、方向和財政性資金安排的意見，按縣人民政府規定權限，審批，核準規劃內和年度計劃規模內固定資產投資項目。提出水利建設投資安排的建議并組織實施。

(二)負責全縣水資源(含空中水、地表水，地下水)的統一監督管理。 負責生活。 生產經營、生態環境用水的統籌兼顧和保障、報定全縣水中長期供求計劃、水量分配方案并監督實施，負責主要河流。區域以及重點工程的水資源調度、組織實施取水許可、水資源有償使用、水資源論證和防洪論證制度。指導全縣水利行業（含鄉鎮）供水工作。

(三)負責水資源保護工作、按照國家資源與環境保護的有關法律法規和標準，組織編制全縣水資源保護規劃。核定水城納污能力，提出限制排污總量意見，指導飲用水水源保護工作。指導地下水開發利用和城市規劃區地下水資源管理保護工作，組織對江河湖庫和地下水的水量、水質實施監測，發布全縣水資源公報。

(四)參與協調、監督、指導全縣防汛抗旱工作。參與擬訂、實施全縣防汛抗旱應急預案。參與指導水利突發公共事件的應急管理工作。

(五)負責節約用水工作。組織、協調、監督、指導計劃用水和節約用水工作。擬訂節約用水政策，編制節約用水規劃，制訂地方性標準，指導和推動節水型社會建設工作。

(六)指導水利工程建設與管理。指導全縣水利設施、水城及其岸線的管理、保護和安全監督管理。指導河道采砂規劃和計劃的編制，指導、監督河道采砂管理工作。組織指導江河湖泊及灘涂的治理和開發。組織實施具有控制性的或跨鄉鎮的重要水利工程建設與運行管理。為鄉鎮病險水庫除險加固工作提供技術支撐，

(七)組織全縣水土保持工作。擬訂水土保持規劃并監督實施。組織實施水土流失的綜合防治、監測預報。負責征收水保規費，負責開發建設項目水土保持方案的審批、監督實施工作。歸口管理農村“四荒”資源的開發治理。

(八)指導農村水利工作。參與開展大中型耀排工程建設與改造，負責農村飲水安全、節水灌溉等工程建設與管理工作。指導農村水利社會化服務體系建設。指導農村水能資源開發和水電管理，組織實施水電農村電氣化和小水電代燃料工作。負責農村小水電的管理和監督。

(九)組織、指導水政監察和水行政執法。協助調處水事糾紛。負責水利行業安全生產工作。

(十)負責水利科技和外事工作。指導全縣水利隊伍建設。承擔水利統計工作。

(十一)依法負責全縣水利行業安全生產工作。組織指導水庫、大壩、河堤、水渠及山塘安全監督管理。指導、協調鄉鎮場和部門做好決堤、垮壩等事故隱患的整治和防范工作，負責水利工程建設項目的安全監督管理。

(十二)參與有關較大生產安全事故的應急救援和調查處理。

   （十三）負責全縣移民注冊組織落實。負責移民項目管理。負責編制《小型水庫移民解困工作規劃》和《大中型水庫移民后期扶持規劃》，制定年度項目計劃并組織實施。按權限審核新建水利水電等各種移民安置計劃。對工程移民安置工作進行監督管理。負責庫區基金項目管理和后期扶持基金項目管理。負責移民后期扶持人口的動態管理。負責移民安置區干部業務培訓和移民的生產技術培訓工作。擬定全縣移民工作的方針政策和移民資金分配計劃。負責全縣移民統計監測工作。

(十四)完成縣委、縣政府交辦的其他任務。

二、部門基本情況

納入本套部門決算匯編范圍的單位1個,包括：奉新縣水利局本級。

本部門2021年年末實有人數114人，其中在職人員47人，離休人員0人，退休人員0人（不含由養老保險基金發放養老金的離退休人員）；年末其他人員0人；年末學生人數0人；由養老保險基金發放養老金的離退休人員67人。

第二部分  2021年度部門決算表

第三部分  2021年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

本部門2021年度收入總計3503.88萬元，其中年初結轉和結余0萬元，較2020年減少0萬元，下降0%；本年收入合計3503.88萬元，較2020年減少8832.99萬元，下降71.60%，主要原因是：上級及本級水利工程項目減少。

本年收入的具體構成為：財政撥款收入3503.88萬元，占100%；事業收入0萬元，占0%；經營收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。  

二、支出決算情況說明

本部門2021年度支出總計3503.88萬元，其中本年支出合計3503.88萬元，較2020年減少8832.99萬元，下降71.60%，主要原因是：上級及本級水利工程項目減少；年末結轉和結余   0萬元，較2020年減少0萬元，下降0%，主要原因是：年初無年末結轉和結余。

本年支出的具體構成為：基本支出1578.71萬元，占45.06%；項目支出1925.17萬元，占54.94%；經營支出0萬元，占0%；其他支出（含對附屬單位補助支出、上繳上級支出）0萬元，占0 %。

三、財政撥款支出決算情況說明

本部門2021年度財政撥款本年支出年初預算數為694.31萬元，決算數為3503.88萬元，完成年初預算的504.66%。其中：

（一）社會保障和就業支出年初預算數為51.74萬元，決算數為180.88萬元，完成年初預算的349.59%，主要原因是：財政局撥入退休人員20220年政府性獎金及單位部分職業年金年初無預算。

（二）衛生健康支出年初預算數為41.71萬元，決算數為  35.52萬元，完成年初預算的85.16%，主要原因是：人員調出、人員退休。

（三）節能環保支出年初預算數為0萬元，決算數為8萬元，完成年初預算的100%，主要原因是：縣級水利工程項目年初無預算。

（四）城鄉社區支出年初預算數為0萬元，決算數為230.52萬元，完成年初預算的100%，主要原因是：縣級水利工程項目年初無預算，實際工作中需要開支。

（五）農林水支出年初預算數為562.77萬元，決算數為3034.38萬元，完成年初預算的539.19%，主要原因是：縣級水利工程項目年初無預算，實際工作中需要開支。

（六）住房保障支出年初預算數為38.09萬元，決算數為14.58萬元，完成年初預算的38.28%，主要原因是：人員調出、人員退休。

四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

本部門2021年度一般公共預算財政撥款基本支出1506.20萬元，其中：

（一）工資福利支出553.32萬元，較2020年減少154.44萬元，下降21.82%，主要原因是：人員調出、人員退休。

（二）商品和服務支出855.56萬元，較2020年減少1334.13萬元，下降60.93%，主要原因是：水利工程維修（護）項目減少。

（三）對個人和家庭補助支出97.32萬元，較2020年增加4.36萬元，增長4.69%，主要原因是：新增退休人員獎金。

（四）資本性支出0萬元，較2020年減少0.61萬元，下降100%，主要原因是：2021年度未購買固定資產。

五、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

本部門2021年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出年初預算數為10.20萬元，決算數為10.20萬元，完成預算的100%，決算數較2020年減少1.8萬元，下降15%，其中：

（一）因公出國（境）費支出年初預算數為0萬元，決算數為0萬元，完成預算的0%，決算數較2020年增加0萬元，增長0%，主要原因是：因公出國（境）費支出年初無預算。決算數較年初預算數增加的主要原因是：因公出國（境）費支出年初無預算。全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次，主要為：因公出國（境）費支出年初無預算。

（二）公務接待費支出年初預算數為10.20萬元，決算數為  10.20萬元，完成預算的100%，決算數較2020年減少1.8萬元，下降15%，主要原因是嚴格執行中央八項規定，控制公務接待次數，減少公務接待費支出。決算數較年初預算數持平的主要原因是：嚴格執行中央八項規定，控制公務接待次數，減少公務接待費支出。全年國內公務接待212批，累計接待996人次，其中外事接待0批，累計接待0人次，主要為：公務接待和招商接待。

（三）公務用車購置及運行維護費支出0萬元，其中公務用車購置年初預算數為0萬元，決算數為0萬元，完成預算的0%，決算數較2020年增加0萬元，增長0%，主要原因是：購置公務用車年初無預算，全年購置公務用車0輛。決算數較年初預算數增加的主要原因是：購置公務用車年初無預算；公務用車運行維護費支出年初預算數為0萬元，決算數為0萬元，完成預算的0%，決算數較2020年增加0萬元，增長0%，主要原因是公務用車運行維護費年初無預算，年末公務用車保有量0輛。決算數較年初預算數增加的主要原因是：公務用車運行維護費年初無預算。

六、機關運行經費支出情況說明

本部門2021年度機關運行經費支出855.56萬元（與部門（單位）決算中行政單位和參照公務員法管理事業單位一般公共預算財政撥款基本支出中公用經費之和一致），較上年決算數減少1334.74萬元，減少60.94%，主要原因是：2021年度縣級項目減少。

七、政府采購支出情況說明

本部門2021年度政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0萬元。授予中小企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%；貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的0%，工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額的0%，服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的0%。

八、國有資產占用情況說明。

截止2021年12月31日，本部門國有資產占用情況見公開10表《國有資產占用情況表》。其中車輛中的其他用車主要是本部門2021年度無其他用車情況。

九、預算績效情況說明

（一）績效管理工作開展情況。

根據預算績效管理要求，我部門組織對納入2021年度部門預算范圍的二級項目4個全面開展績效自評，共涉及資金69.17萬元，占項目支出總額的40.89%。    

組織對“奉新縣水利局重點項目江西省五河治理羅市會埠甘坊防洪工程”等1個項目開展了部門評價，涉及一般公共預算支出644萬元，政府性基金預算支出0萬元，國有資本預算支出0萬元。從評價情況來看，加快實施五河治理防洪工程，解決河道淤塞、排洪不暢、防洪標準低的落后問題，促進當地經濟社會發展。以上各項目資金均專款專用，年度內較好的完成了目標任務（請對預算績效評價情況進行簡單說明）。

組織開展部門整體支出績效評價，涉及一般公共預算支出  3431.37萬元，政府性基金預算支出72.51萬元。從評價情況來看，在目標設定、預算配置、預算執行、預算管理、資產管理、履職效益等方面，總體情況良好。（請對整體支出績效評價情況進行簡單說明）。

（二）部門決算中項目績效自評情況。

將2021年度縣級部門績效自評總報告（績效自評總報告主要包括本部門項目績效目標情況、單位自評工作開展情況、綜合評價結論、績效目標完成情況總體分析、偏離績效目標的原因和改進措施、績效自評結果應用情況。）和《項目支出績效自評表》（自選2個項目）進行公開。

2021年度奉新縣水利局部門績效自評總報告

一、部門項目績效目標情況：為全面實施預算績效管理，建立科學、合理的項目支出績效評價管理體系，提高財政資源配置效率和使用效益，根據《中華人民共和國預算法》和《中共中央 國務院關于全面實施預算績效管理的意見》等有關規定，我部門組織對2021年度納入政府預算管理的所有項目支出績效目標完成情況進行自我評價。

二、績效自評開展情況：遵循科學公正、統籌兼顧、激勵約束、公開透明的原則，認真對照績效指標采用比較法、因素法等方法開展績效評價。

三、綜合評價結論：我部門在目標設定、預算配置、預算執行、預算管理、資產管理、履職效益等方面，總體情況良好。通過本次自評，我局自評得分98 分。

四、績效目標完成情況總體分析：項目均按相關規定和程序開展，強化資金監督管理，嚴格專項資金專款專用，未出現資金問題，項目實施達到績效目標。

五、績效自評結果應用情況：部門整體績效目標：持續抓好防汛抗旱工作；繼續抓好水利工程建設工作；河長制工作向縱深推進；全力推進水利工程標準化建設；繼續實施最嚴格的水資源管理；深入開展水行政綜合執法工作；強力推進農業水價綜合改革；切實抓好小水電清理整改工作，開展農村貧困人口飲水安全掛牌督戰、暗訪督導；進一步強化部門自身建設。

六、部門整體年度績效指標：1、產出指標：指標1及時了解和掌握雨、水情變化情況，準確及時地傳達上級決策、指令，確保信息暢通,確保人民財產、生命安全，所有水庫等水利工程安全度汛。

指標2全面開工建設赤田港堤（赤田、堂莊段）、香坪水庫除險加固工程，已完工工程全部進行驗收。

指標3開展全縣水庫、堤防標準化管理工作，細化工程管理任務和責任。

指標4水資源管理控制“三條紅線”和水資源監管；建設項目水資源論證制度，編制2021年縣級水資源公報；完善全縣取水工程（設施）核查登記制度。

指標5進行河道采砂、水土保持、水利工程建設、水域岸線整治等領域開展專項整治行動。

2、效益指標：指標1充分發揮水利職能，確保安全度汛、提高抗災能力，促進農業增產、農民增收，促進農村飲水安全得到改善，服務全縣經濟快速發展。

指標2提高赤田港堤（赤田、堂莊段）灌溉能力、抗洪能力，提高華伍電力的發電量和防洪功能。

指標3提高全縣水庫及堤防等水利工程建設達到設計標準，提高抗洪能力、提高灌溉能力，使農業增產、農民增收，保護人民財產及生命安全。

指標4編制縣級水資源公報，對全縣106座水庫進行了水質檢測，提高全縣人民飲水安全。

七、《項目支出績效自評表》

（三）部門評價項目績效評價情況

每個縣級部門至少將1個部門評價報告向社會公開，報告框架可參考《項目支出績效評價辦法》（財預〔2020〕10號）中《項目支出績效評價報告（參考提綱）》。組織對奉新縣水利局重點項目江西省五河治理羅市會埠甘坊防洪工程開展績效評價，涉及財政撥款支出644萬元。從監控情況來看，在目標設定、預算配置、預算執行、預算管理、資產管理、履職效益等方面，總體情況良好。

項目支出績效評價報告

一、基本情況

（一）項目概況。

根據《江西省發展改革委 江西省水利廳關于下達水安全保障工程專項 2021 年第一批中央預算內投資計劃的通知》（贛發改農經 [2021] 349號）文件精神，下達資金：

奉新縣甘坊鎮防洪工程中央資金274萬元；五河治理河長1.811km；奉新縣羅市鎮防洪工程中央資金53萬元，五河治理河長3.75km；奉新縣會埠鎮防洪工程中央資金317萬元，五河治理河長3.15km。

（二）項目績效目標。

加快實施五河治理防洪工程，解決河道淤塞、排洪不暢、防洪標準低的落后問題，促進當地經濟社會發展。以上各項目資金均專款專用，年度內較好的完成了目標任務。

二、績效評價工作開展情況

（一）績效評價目的、對象和范圍。

了解水利發展專項資金管理使用和效益情況，落實項目資金是否做到專款專用，為下年度預算安排提供參考。我局在建水利工程全部參與績效評價。

（二）績效評價原則、評價指標體系（附表說明）、評價方法、評價標準等。

按照科學規范、公開公正、分級分類、績效相關原則，認真對照績效指標采用比較法、因素法等方法開展績效評價。

（三）績效評價工作過程。

1.前期準備。整理項目相關材料，確定績效評價方案，進行績效自評。

2.組織實施。收集涉及項目的指標文件、管理辦法和單位財務會計資料，核對相關財政撥付情況。

3.分析評價。分析項目資金使用管理情況，組織績效評價，根據結果提出預算安排的建議。

三、綜合評價情況及評價結論（附相關評分表）

通過本次自評，我局自評得分98分，項目均按相關規定和程序開展，強化資金監督管理，嚴格專項資金專款專用，未出現資金問題，項目實施達到績效目標，未發生質量安全事故。（具體情況見附表）

四、績效評價指標分析

（一）項目決策情況。

項目立項依據充分，符合法律法規及相關政策，立項程序規范，項目所設定的績效目標依據充分，符合客觀實際，績效指標明確清晰，項目預算編制科學，資金分配合理。

（二）項目過程情況。

項目資金到位率100%，均按照計劃執行，項目資金使用均符合相關的財務管理制度規定，不存在截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。組織機構健全，分工明確，管理制度相對健全，項目實施符合相關管理規定。

（三）項目產出情況。

各項目均按照實施計劃及時完成，投資完成率100%，且質量達標。

（四）項目效益情況。

五河治理防洪工程、中小河流治理項目、中型水庫除險加固工程具有明顯的經濟效益和社會效益，工程符合生態及可持續發展要求。通過調查，群眾滿意度達到98%。

五、主要經驗及做法、存在的問題及原因分析

從本次績效考核自評工作開展情況看，我局及項目單位在文件理解、得分評定、材料整理方面存在理解不到位、工作推進慢等問題，一方面是基層水利管理人員專業技術能力相對較弱，對政策理解存在不到位的情況；另一方面也存在考核指標相對較多，指標解釋相對較為簡單，未開展績效考核相關培訓等原因。建議進一步完善績效評估指標體系，優化評估流程，加強績效考核體系及相關政策的培訓。

六、有關建議

無其他建議。

七、其他需要說明的問題

發現的問題及原因：奉新縣2021年江西省五河治理羅市會埠甘坊防洪工程、奉新縣小型水庫安全建設項目績效考核自評工作開展情況看，我局及項目單位在文件理解、得分評定、材料整理方面存在理解不到位、工作推進慢等問題，一方面是基層水利管理人員專業技術能力相對較弱，對政策理解存在不到位的情況；另一方面也存在考核指標相對較多，指標解釋相對較為簡單，未開展績效考核相關培訓等原因。

下一步改進措施：建議進一步完善績效評估指標體系，優化評估流程，加強績效考核體系及相關政策的培訓。

第四部分  名詞解釋

名詞解釋應以財務會計制度、政府收支分類科目以及部門預算管理等規定為基本說明，可在此基礎上結合部門實際情況適當細化。

一、收入科目

（一）財政撥款：指縣級財政當年撥付的資金。

（二）事業收入：指事業單位開展專業業務活動及輔助活動取得的收入。

（三）其他收入：指除財政撥款、事業收入、事業單位經營收入等以外的各項收入。

（四）上級補助收入：反映事業單位從主管部門和上級 單位取得的非財政補助收入。

（五）上年結轉和結余：填列2020年全部結轉和結余的資金數，包括當年結轉結余資金和歷年滾存結轉結余資 金。

二、支出科目

(一)機關事業單位基本養老保險繳費支出：指機關事業單位參加了社會養老保險所繳納的養老保險費支出。    

(二)行政運行：指水利局用于保障機構正常運行、開展日常工作的基本支出。    

(三)一般行政管理事務(水利)：指水利局機關老干部管理、人事管理等方面的支出。    

(四)機關服務：指水利局正常運行、開展日常工作的基本支出。    

(五)水利行業業務管理：指水利局用于水利行業業務管理方面的項目支出。包括：執行政策、法規及行業標準、規程規范、進行水利宣傳、審計監督檢查、精神文明建設以及農田水利管理、水利重大活動、水利工程質量監督、水利資金監督管理、水利國有資產監管、行政許可及監督管理等。

(六)衛生和健康支出（類）行政事業單位醫療（款）行政單位醫療（項）：指財政部門集中安排的行政單位基本醫療保險繳費經費。

(七)住房保障支出（類）住房改革支出（款）購房補貼（項）：指按房改政策規定，向符合條件的職工發放用于購買住房的補貼。  

(八)水利工程建設(水利)：指水利局用于水利工程項目建設及管理方面的支出。    

(九)水利工程運行與維護：指水利局納入預算管理的水利工程管理單位的支出及水利工程運行和維護方面的支出。    

(十)水利前期工作：指水利局所屬的設計單位的基本支出，以及用于水利項目開展的基礎性前期工作經費。    

(十一)水土保持(水利)：指水土保持服務站的支出，及水土保持規劃制定和實施、治理、生態修復、預防監測、調查協調、綜合治理、開發技術的示范、監督執法等方面的項目支出。    

(十二)水資源節約管理與保護：指水利局用于水資源調查評價等方面的支出。    

(十三)防汛：指用于防汛物資采購、防汛通信設施設備、防汛指揮系統維護、山洪災害防治等方面的支出。

(十四)抗旱：指水利局用于全縣抗旱方面的支出。    

(十五)農田水利：指水利局用于農村水利建設管理項目的支出。  

(十六)水利技術推廣：指水利局用于水利科技與技術的推廣、宣傳、對外交流與培訓及監督管理方面的項目支出。    

(十七)水資源費安排的支出：指用水資源費收入安排用于水資源管理及水資源能力建設等方面的支出。    

(十八)砂石資源費支出：指用砂石資源費收入安排的支出。    

(十九)農村人畜飲水：指用于農村飲水安全工程水質監測能力建設的支出。      

(二十)其他水利支出：指水利單位困難補助經費。

(二十一)“三公”經費支出：指用一般公共預算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行維護費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅、牌照費），按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

(二十二)機關運行經費支出：指用一般公共預算財政撥款安排的為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公費、印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。