目    錄

第一部分 奉新縣水利局部門概況

一、部門主要職責(zé)

二、部門基本情況

第二部分  2020年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財(cái)政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算

表

八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

十、國有資產(chǎn)占用情況表

第三部分  2020年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、財(cái)政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算

情況說明

六、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說明

七、政府采購支出情況說明

八、國有資產(chǎn)占用情況說明

九、預(yù)算績效情況說明

第四部分  名詞解釋

第一部分  奉新縣水利局概況

一、部門主要職能

奉新縣水利局是奉新縣政府工作部門，為正科級。奉新縣水利局貫徹落實(shí)黨中央、省、市關(guān)于水利工作的方針政策和決策部署，在履行職責(zé)過程中堅(jiān)持和加強(qiáng)黨對水利工作的集中統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，主要職責(zé)是:

(一)負(fù)責(zé)保障全縣水資源的合理開發(fā)利用。負(fù)責(zé)《中華人民共和國水法》《中華人民共和國水土保持法》《中華人民共和國防洪法》等法律的組織實(shí)施和監(jiān)督檢查。擬定全縣水利工作的方針政策、發(fā)展戰(zhàn)略和中長期規(guī)劃，組織起草有關(guān)地方性法規(guī)、規(guī)章及解釋并監(jiān)督實(shí)施。負(fù)責(zé)提出水利固定資產(chǎn)投資規(guī)模、方向和財(cái)政性資金安排的意見，按縣人民政府規(guī)定權(quán)限，審批、核準(zhǔn)規(guī)劃內(nèi)和年度計(jì)劃規(guī)模內(nèi)固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目。提出水利建設(shè)投資安排的建議并組織實(shí)施。

(二)負(fù)責(zé)全縣水資源(含空中水、地表水，地下水)的統(tǒng)一監(jiān)督管理。 負(fù)責(zé)生活、生產(chǎn)經(jīng)營、生態(tài)環(huán)境用水的統(tǒng)籌兼顧和保障。擬定全縣水中長期供求計(jì)劃、水量分配方案并監(jiān)督實(shí)施，負(fù)責(zé)主要河流、區(qū)域以及重點(diǎn)工程的水資源調(diào)度。組織實(shí)施取水許可、水資源有償使用、水資源論證和防洪論證制度。指導(dǎo)全縣水利行業(yè)供水和鄉(xiāng)鎮(zhèn)供水工作。

(三)負(fù)責(zé)水資源保護(hù)工作、按照國家資源與環(huán)境保護(hù)的有關(guān)法律法規(guī)和標(biāo)準(zhǔn)，組織編制全縣水資源保護(hù)規(guī)劃。核定水域納污能力，提出限制排污總量意見，指導(dǎo)飲用水水源保護(hù)工作。指導(dǎo)地下水開發(fā)利用和城市規(guī)劃區(qū)地下水資源管理保護(hù)工作。組織對江河湖庫和地下水的水量、水質(zhì)實(shí)施監(jiān)測，發(fā)布全縣水資源公報(bào)。

(四)參與協(xié)調(diào)、監(jiān)督、指導(dǎo)全縣防汛抗旱工作。參與擬訂、實(shí)施全縣防汛抗旱應(yīng)急預(yù)案。參與指導(dǎo)水利突發(fā)公共事件的應(yīng)急管理工作。

(五)負(fù)責(zé)節(jié)約用水工作。組織、協(xié)調(diào)、監(jiān)督，指導(dǎo)計(jì)劃用水和節(jié)約用水工作。擬訂節(jié)約用水政策，編制節(jié)約用水規(guī)劃，制訂地方性標(biāo)準(zhǔn)，指導(dǎo)和推動節(jié)水型社會建設(shè)工作。

(六)指導(dǎo)水利工程建設(shè)與管理。指導(dǎo)全縣水利設(shè)施、水域及其岸線的管理、保護(hù)和安全監(jiān)督管理。指導(dǎo)河道采砂規(guī)劃和計(jì)劃的編制，指導(dǎo)、監(jiān)督河道采砂管理工作。組織指導(dǎo)江河湖泊及灘涂的治理和開發(fā)。組織實(shí)施具有控制性的或跨鄉(xiāng)鎮(zhèn)的重要水利工程建設(shè)與運(yùn)行管理。為鄉(xiāng)鎮(zhèn)病險(xiǎn)水庫除險(xiǎn)加固工作提供技術(shù)支撐。

(七)組織全縣水土保持工作。擬訂水土保持規(guī)劃并監(jiān)督實(shí)施。組織實(shí)施水土流失的綜合防治、監(jiān)測預(yù)報(bào)。負(fù)責(zé)征收水保規(guī)費(fèi)，負(fù)責(zé)開發(fā)建設(shè)項(xiàng)目水土保持方案的審批、監(jiān)督實(shí)施工作。歸口管理農(nóng)村“四荒”資源的開發(fā)治理。

(八)指導(dǎo)農(nóng)村水利工作。參與開展大中型灌排工程建設(shè)與改造。負(fù)責(zé)農(nóng)村飲水安全、節(jié)水灌溉等工程建設(shè)與管理工作。指導(dǎo)農(nóng)村水利社會化服務(wù)體系建設(shè)。指導(dǎo)農(nóng)村水能資源開發(fā)和水電管理，組織實(shí)施水電農(nóng)村電氣化和小水電代燃料工作。負(fù)責(zé)農(nóng)村小水電的管理和監(jiān)督。

(九)組織、指導(dǎo)水政監(jiān)察和水行政執(zhí)法。協(xié)助調(diào)處水事糾紛。負(fù)責(zé)水利行業(yè)安全生產(chǎn)工作。

(十)負(fù)責(zé)水利科技和外事工作。指導(dǎo)全縣水利隊(duì)伍建設(shè)。承擔(dān)水利統(tǒng)計(jì)工作。

(十一)依法負(fù)責(zé)全縣水利行業(yè)安全生產(chǎn)工作。組織指導(dǎo)水庫、大壩、河堤、水渠及山塘安全監(jiān)督管理。指導(dǎo)、協(xié)調(diào)鄉(xiāng)鎮(zhèn)場和部門做好決堤、垮壩等隱患事故的整治和防范工作，負(fù)責(zé)水利工程建設(shè)項(xiàng)目的安全監(jiān)督管理。

(十二)參與有關(guān)較大生產(chǎn)安全事故的應(yīng)急救援和調(diào)查處理。

(十三)完成縣委、縣政府交辦的其他任務(wù)。

二、部門基本情況

納入本套部門決算匯編范圍的單位共9個(gè)，包括：水務(wù)局本級、基層水務(wù)站、老愚公水欄關(guān)水管站、仰山香坪水管站、水土保持監(jiān)測站、九天閣水管站、巨嶺電灌站、赤岸水土保持服務(wù)站、采砂辦。

本部門2020年年末實(shí)有人數(shù)112人，其中在職人員50人，離休人員0人，退休人員62人；年末其他人員2人；年末學(xué)生人數(shù)0人。

第二部分  2020年度部門決算表

第三部分  2020年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

本部門2020年度收入總計(jì)12336.87 萬元，其中年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余 0 萬元，較2019年增加0萬元，增長0 %；本年收入合計(jì)12336.87 萬元，較2019年增加7877.54 萬元，增長176.65 %，主要原因是：上級及本級水利工程項(xiàng)目增加。

本年收入的具體構(gòu)成為：財(cái)政撥款收入 12336.87 萬元，占 100 %；事業(yè)收入 0 萬元，占0%；經(jīng)營收入 0 萬元，占0  %；其他收入 0 萬元，占 0 %。  

二、支出決算情況說明

本部門2020年度支出總計(jì) 12336.87 萬元，其中本年支出合計(jì)  12336.87 萬元，較2019年增加7877.54 萬元，增長176.65%，主要原因是：上級及本級水利工程項(xiàng)目增加；年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0 萬元，較2019年增加0 萬元，增長0 %，主要原因是：無。

本年支出的具體構(gòu)成為：基本支出 4289.87 萬元，占 34.77 %；項(xiàng)目支出 8047 萬元，占 65.23 %；經(jīng)營支出 0 萬元，占 0 %；其他支出（對附屬單位補(bǔ)助支出、上繳上級支出）0 萬元，占0 %。

三、財(cái)政撥款支出決算情況說明

本部門2020年度財(cái)政撥款本年支出年初預(yù)算數(shù)為856.39  萬元，決算數(shù)為12336.87  萬元，完成年初預(yù)算的 1440.57 %。其中：

（一）社會保障和就業(yè)支出年初預(yù)算數(shù)為75.46萬元，決算數(shù)為135.01萬元，完成年初預(yù)算的178.92%，主要原因是：財(cái)政局撥入退休人員2019年政府性獎金及單位部分職業(yè)年金年初無預(yù)算。

（二）衛(wèi)生健康支出年初預(yù)算數(shù)為46.77萬元，決算數(shù)為44.76萬元，完成年初預(yù)算的95.7%，主要原因是：基層水務(wù)站人員劃入鄉(xiāng)鎮(zhèn)。                                                      

（三）城鄉(xiāng)社區(qū)支出年初預(yù)算數(shù)為0萬元，決算數(shù)為263.43萬元，完成年初預(yù)算的100%，主要原因是：縣級水利項(xiàng)目年初無預(yù)算。

（四）農(nóng)林水支出年初預(yù)算數(shù)為678.48萬元，決算數(shù)為10814.29萬元，完成年初預(yù)算的1593.9%，主要原因是：縣維級水利工程項(xiàng)目年初無預(yù)算，而實(shí)際工作中需要開支。

（五）住房保障支出年初預(yù)算數(shù)為55.68萬元，決算數(shù)為43.96萬元，完成年初預(yù)算的78.95%，主要原因是：基層水務(wù)站人員劃入鄉(xiāng)鎮(zhèn)。

（六）抗疫特別國債安排的支出年初數(shù)為0萬元，決算數(shù)為1035.42萬元，完成年初預(yù)算的100%，主要原因是：縣級水利工程項(xiàng)目增加而且年初預(yù)算無安排，。

四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明

本部門2020年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出2991.02  萬元，其中：

（一）工資福利支出 707.76  萬元，較2019年減少18.58  萬元，下降2.56%，主要原因是：人員退休。

（二）商品和服務(wù)支出  2189.69 萬元，較2019年增加556.11萬元，增長34.04%，主要原因是：維修（護(hù)）項(xiàng)目增加。

（三）對個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出  92.96 萬元，較2019年增加18.75 萬元，增長25.37 %，主要原因是：增加兩位退休人員死亡撫恤金。

（四）資本性支出 0.61萬元，較2019年減少1.19  萬元，下降66.11  %，主要原因是: 落實(shí)過緊日子要求減少資本性支出。

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

本部門2020年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出年初預(yù)算數(shù)為  14.16 萬元，決算數(shù)為  12.00萬元，完成預(yù)算的 87.75 %，決算數(shù)較2019年減少2.17 萬元，下降15.31  %，其中：

（一）因公出國（境）支出年初預(yù)算數(shù)為  0 萬元，決算數(shù)為  0萬元，完成預(yù)算的100 %，決算數(shù)較2019年減少0 萬元，下降0 %，主要原因是：無因公出國（境）。決算數(shù)較年初預(yù)算數(shù)減少的主要原因是：無因公出國（境）。全年安排因公出國（境）團(tuán)組  0個(gè)，累計(jì) 0 人次，主要為：無因公出國（境）。

（二）公務(wù)接待費(fèi)支出年初預(yù)算數(shù)為 14.16  萬元，決算數(shù)為 12.00 萬元，完成預(yù)算的87.75 %，決算數(shù)較2019年減少  2.17萬元，下降15.31  %，主要原因是：嚴(yán)格執(zhí)行中央八項(xiàng)規(guī)定，控制公務(wù)接待次數(shù)，減少公務(wù)接待費(fèi)支出。決算數(shù)較年初預(yù)算數(shù)減少的主要原因是：落實(shí)過緊日子要求壓減公務(wù)接待費(fèi)支出，使實(shí)際公務(wù)接待費(fèi)支出比預(yù)算數(shù)減少。全年國內(nèi)公務(wù)接待 473 批，累計(jì)接待 2404 人次，其中外事接待 0  批，累計(jì)接待 0 人次，主要為：無。

（三）公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出0 萬元，其中公務(wù)用車購置年初預(yù)算數(shù)為0萬元，決算數(shù)為 0 萬元，完成預(yù)算的 %，決算數(shù)較2019年減少0 萬元，下降0 %，主要原因是：無，全年購置公務(wù)用車 0 輛。決算數(shù)較年初預(yù)算數(shù)增加（減少）的主要原因是：無購置公務(wù)用車；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出年初預(yù)算數(shù)為0 萬元，決算數(shù)為 0萬元，完成預(yù)算的 100%，決算數(shù)較2019年減少0 萬元，下降0 %，主要原因是：單位無公車，年末公務(wù)用車保有  0輛。決算數(shù)較年初預(yù)算數(shù)減少的主要原因是：單位無公車。

六、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說明

本部門2020年度機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出 2190.3萬元，較上年決算數(shù)增加554.92萬元，增長33.93%，主要原因是：縣級項(xiàng)目資金年初無預(yù)算。

七、政府采購支出情況說明

本部門2020年度政府采購支出總額 1.1529 萬元，其中：政府采購貨物支出1.1529 萬元、政府采購工程支出 0萬元、政府采購服務(wù)支出 0萬元。授予中小企業(yè)合同金額 1.1529萬元，占政府采購支出總額的 100%，其中：授予小微企業(yè)合同金額 1.1529 萬元，占政府采購支出總額的 100 %。

八、國有資產(chǎn)占用情況說明

截止2020年12月31日，本部門（單位）國有資產(chǎn)占用情況見公開10表《國有資產(chǎn)占用情況表》。其中車輛中的其他用車主要是本部門2020年度無其他用車情況。

九、預(yù)算績效情況說明

（一）績效管理工作開展情況。

根據(jù)預(yù)算績效管理要求，我部門組織對2020年度一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出全面開展績效自評，其中，一級項(xiàng)目1個(gè)，二級項(xiàng)目

4個(gè)，共涉及資金8047萬元，占一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出總額的100%。    

組織對“奉新縣2020年農(nóng)村飲水工程維養(yǎng)”、 “奉新縣甘坊鎮(zhèn)防洪工程等”2個(gè)項(xiàng)目開展了部門評價(jià)，涉及一般公共預(yù)算支出300萬元。組織對奉新縣水利局等1個(gè)部門（單位）開展整體支出績效進(jìn)行了自評評價(jià)，涉及一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出11038.02萬元，政府性基金預(yù)算支出1298.85萬元。從監(jiān)控情況來看，在目標(biāo)設(shè)定、預(yù)算配置、預(yù)算執(zhí)行、預(yù)算管理、資產(chǎn)管理、履職效益等方面，總體情況良好。

（二）部門決算中項(xiàng)目績效自評結(jié)果。

我部門今年在部門決算中反映奉新縣2020年農(nóng)村飲水工程維養(yǎng)項(xiàng)目績效自評結(jié)果得分為100分，自評為優(yōu)。

奉新縣2020年農(nóng)村飲水工程維養(yǎng)項(xiàng)目績效自評綜述：根據(jù)年初設(shè)定的績效目標(biāo)，奉新縣2020年農(nóng)村飲水工程維養(yǎng)項(xiàng)目績效自評得分為100分。項(xiàng)目全年預(yù)算數(shù)為82萬元，執(zhí)行數(shù)為82萬元，完成預(yù)算的100%。主要產(chǎn)出和效果：一是項(xiàng)目產(chǎn)出情況：農(nóng)村飲水工程維養(yǎng)80處。項(xiàng)目實(shí)際完成率100%,質(zhì)量達(dá)標(biāo)率100%，均按照實(shí)施計(jì)劃及時(shí)完成；二是農(nóng)村飲水工程維養(yǎng)項(xiàng)目實(shí)施涉及11.9萬人口，其中建檔立卡人口1424人，具有明顯的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益，對助力脫貧攻堅(jiān)飲水安全、水利事業(yè)高質(zhì)量發(fā)展具有重要意義。同時(shí)，服務(wù)對象滿意度較高。發(fā)現(xiàn)的問題及原因：從本次績效考核自評工作開展情況看，我局及項(xiàng)目單位在文件理解、得分評定、材料整理方面存在理解不到位、工作推進(jìn)慢等問題，一方面是基層水利管理人員專業(yè)技術(shù)能力相對較弱，對政策理解存在不到位的情況；另一方面也存在考核指標(biāo)相對較多，指標(biāo)解釋相對較為簡單，未開展績效考核相關(guān)培訓(xùn)等原因。下一步改進(jìn)措施：建議進(jìn)一步完善績效評估指標(biāo)體系，優(yōu)化評估流程，加強(qiáng)績效考核體系及相關(guān)政策的培訓(xùn)。

附：《項(xiàng)目支出績效自評表》。

（三）部門評價(jià)項(xiàng)目績效評價(jià)結(jié)果。

項(xiàng)目支出績效評價(jià)報(bào)告

一、基本情況

（一）項(xiàng)目概況

根據(jù)《江西省財(cái)政廳 江西省水利廳關(guān)于提前下達(dá)2020年中央水利發(fā)展資金及省級水利專項(xiàng)資金的通知》（贛財(cái)農(nóng)指[2019]67號）及《江西省水利廳關(guān)于提前下達(dá)2020年中央水利發(fā)展資金及省級水利專項(xiàng)資金計(jì)劃及任務(wù)的通知》（贛水規(guī)計(jì)字[2019]27號）、《江西省財(cái)政廳 江西省水利廳關(guān)于下達(dá)2020年第二批中央水利發(fā)展資金的通知》（贛財(cái)農(nóng)指[2020]29號）及《江西省水利廳關(guān)于下達(dá)2020年第二批中央水利發(fā)展資金計(jì)劃及任務(wù)的通知》（贛水規(guī)計(jì)字[2020]13號）累計(jì)下達(dá)我縣中央補(bǔ)助資金82萬元，主要建設(shè)項(xiàng)目80個(gè)（附表說明）。

（二）項(xiàng)目績效目標(biāo)

加快實(shí)施農(nóng)村飲水工程維養(yǎng)項(xiàng)目，各項(xiàng)目資金均專款專用，年度內(nèi)較好的完成了目標(biāo)任務(wù)。

二、績效評價(jià)工作開展情況

（一）績效評價(jià)目的、對象和范圍

了解水利發(fā)展專項(xiàng)資金管理使用和效益情況，落實(shí)項(xiàng)目資金是否做到專款專用，為下年度預(yù)算安排提供參考。

（二）績效評價(jià)原則、評價(jià)指標(biāo)體系（附表說明）、評價(jià)方法、評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)等

按照科學(xué)規(guī)范、公開公正、分級分類、績效相關(guān)原則，認(rèn)真對照績效指標(biāo)采用比較法、因素法等方法開展績效評價(jià)。

（3績效評價(jià)工作過程

1.前期準(zhǔn)備。整理項(xiàng)目相關(guān)材料，確定績效評價(jià)方案，進(jìn)行績效自評。

2.組織實(shí)施。收集涉及項(xiàng)目的指標(biāo)文件、管理辦法和單位財(cái)務(wù)會計(jì)資料，核對相關(guān)財(cái)政撥付情況。

3.分析評價(jià)。分析項(xiàng)目資金使用管理情況，組織績效評價(jià)，根據(jù)結(jié)果提出預(yù)算安排的建議。

三、綜合評價(jià)情況及評價(jià)結(jié)論

通過本次自評，我局自評得分100 分，項(xiàng)目均按相關(guān)規(guī)定和程序開展，強(qiáng)化資金監(jiān)督管理，嚴(yán)格專項(xiàng)資金專款專用，未出現(xiàn)資金問題，項(xiàng)目實(shí)施達(dá)到績效目標(biāo)，未發(fā)生質(zhì)量安全事故。（具體情況見附表）

四、績效評價(jià)指標(biāo)分析

（一）項(xiàng)目決策情況

項(xiàng)目立項(xiàng)依據(jù)充分，符合法律法規(guī)及相關(guān)政策，立項(xiàng)程序規(guī)范，項(xiàng)目所設(shè)定的績效目標(biāo)依據(jù)充分，符合客觀實(shí)際，績效指標(biāo)明確清晰，項(xiàng)目預(yù)算編制科學(xué)，資金分配合理。

（二）項(xiàng)目過程情況

項(xiàng)目資金到位率100%，均按照計(jì)劃執(zhí)行，項(xiàng)目資金使用均符合相關(guān)的財(cái)務(wù)管理制度規(guī)定，不存在截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。組織機(jī)構(gòu)健全，分工明確，管理制度相對健全，項(xiàng)目實(shí)施符合相關(guān)管理規(guī)定。

（三）項(xiàng)目產(chǎn)出情況

農(nóng)村飲水工程維養(yǎng)80處。項(xiàng)目實(shí)際完成率100%,質(zhì)量達(dá)標(biāo)率100%，均按照實(shí)施計(jì)劃及時(shí)完成。

（四）項(xiàng)目效益情況

農(nóng)村飲水工程維養(yǎng)項(xiàng)目實(shí)施涉及11.9萬人口，其中建檔立卡人口1424人，具有明顯的經(jīng)濟(jì)效益和社會效益，對助力脫貧攻堅(jiān)飲水安全、水利事業(yè)高質(zhì)量發(fā)展具有重要意義。同時(shí)，服務(wù)對象滿意度較高。

五、主要經(jīng)驗(yàn)及做法、存在的問題及原因分析

從本次績效考核自評工作開展情況看，我局及項(xiàng)目單位在文件理解、得分評定、材料整理方面存在理解不到位、工作推進(jìn)慢等問題，一方面是基層水利管理人員專業(yè)技術(shù)能力相對較弱，對政策理解存在不到位的情況；另一方面也存在考核指標(biāo)相對較多，指標(biāo)解釋相對較為簡單，未開展績效考核相關(guān)培訓(xùn)等原因。建議進(jìn)一步完善績效評估指標(biāo)體系，優(yōu)化評估流程，加強(qiáng)績效考核體系及相關(guān)政策的培訓(xùn)。

第四部分  名詞解釋

財(cái)政撥款收入：指單位本年度從縣級財(cái)政部門取得的財(cái)政撥款。

上級補(bǔ)助收入：指事業(yè)單位從主管部門和上級單位取得的非財(cái)政補(bǔ)助收入。

事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動取得的收入，事業(yè)單位收到的財(cái)政專戶實(shí)際核撥的教育收費(fèi)等資金在此反映。

經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動取得的收入。

附屬單位上繳收入：指事業(yè)單位附屬獨(dú)立核算單位按照有關(guān)規(guī)定上繳的收入。

其他收入：指單位取得的除上述“財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”等以外的各項(xiàng)收入。

用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位用事業(yè)基金彌補(bǔ)當(dāng)年收支差額的數(shù)額。

年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位上年結(jié)轉(zhuǎn)本年使用的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余和經(jīng)營結(jié)余。

結(jié)余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定對非財(cái)政補(bǔ)助結(jié)余資金提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及減少單位按規(guī)定應(yīng)繳回的基本建設(shè)竣工項(xiàng)目結(jié)余資金。

年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計(jì)劃實(shí)施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定的行政任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

上繳上級支出：指事業(yè)單位按照財(cái)政部門和主管部門的規(guī)定上繳上級單位的支出。

經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。

對附屬單位補(bǔ)助支出：指事業(yè)單位用財(cái)政補(bǔ)助收入之外的收入對附屬單位補(bǔ)助發(fā)生的支出。

“三公”經(jīng)費(fèi)支出：指用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅、牌照費(fèi)），按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過橋過路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出：指用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的為保障行政單位（包括參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

一般公共服務(wù)（類）財(cái)政事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）：指財(cái)政廳行政單位及參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位，用于保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)行、開展日常工作的基本支出。

社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）事業(yè)單位離退休（項(xiàng)）：指實(shí)行歸口管理的事業(yè)單位開支的離退休經(jīng)費(fèi)。

社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）行政單位離退休（項(xiàng)）：指未歸口管理的行政單位開支的離退休經(jīng)費(fèi)。

社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出（項(xiàng)）：指機(jī)關(guān)事業(yè)單位實(shí)施養(yǎng)老保險(xiǎn)制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)支出。

衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項(xiàng)）：指財(cái)政部門集中安排的行政單位基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)經(jīng)費(fèi)，未參加醫(yī)療保險(xiǎn)的行政單位的公費(fèi)醫(yī)療經(jīng)費(fèi)，按國家規(guī)定享受離休人員、紅軍老戰(zhàn)士待遇人員的醫(yī)療經(jīng)費(fèi)。

住房保障支出（類）住房改革支出（款）購房補(bǔ)貼（項(xiàng)）：指按房改政策規(guī)定，向符合條件的職工發(fā)放用于購買住房的補(bǔ)貼。

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