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奉新縣會埠鎮2018年決算和2019年上半年
預算執行情況報告
2019年4月22日在會埠鎮第四屆人民代表大會會議上
會埠鎮財政所 彭永紅
各位代表：
受會埠鎮人民政府委托，現向大會報告2018年全鎮財政決算和2019上半年年全鎮財政預算執行情況，并請列席會議的同志提出意見。
一、2018年財政預算執行情況
2018年，我鎮財政工作在鎮黨委、政府及縣財政局的正確領導下，在鎮人大的關心、監督、支持下，深入學習貫徹黨的十九大精神，緊緊圍繞鎮黨委、政府決策部署，緊扣年度預算目標任務，認真履行財政職能，統籌做好穩增長、促改革、調結構、惠民生、防風險等各項工作，預算執行總體良好，圓滿完成了鎮第四屆人民代表大會第二次會議確定的各項預算任務。
(一) 財政收入執行情況
2018年，全鎮完成財政總收入5490.62萬元，比上年同期增收273.19萬元，上升5.24%。其中：一般公共預算收入完成3614.41萬元，比上年同期減收292.60萬元，下降7.49%。稅收收入完成5380.62萬元，占財政總收入比重97.9%。其中：增值稅13050536.73元，改征增值稅13760385.48元，企業所得稅3663756.56元，個人所得稅2225760.05元，資源稅2750567.98元，城市維護建設稅2065059.94元，房產稅51685.88元，印花稅271470.23元，城鎮土地使用稅126478.52元，土地增值稅4318710.46元，耕地占用稅5517556.71元，契稅5863337.88元。非稅收入完成110萬元，占財政總收入比重2%。其中：行政事業性收費收入110萬元。
(二)財政支出執行情況
2017年，全鎮完成一般預算支出4756.94萬元，比上年同期增加57.66萬元，上升1.23%。其中:一般公共服務支出4321013元，公共安全支出400000元，教育支出12745500元, 科學技術支出400871元，文化體育與傳媒支出400899元,社會保障和就業支出12521653元，醫療衛生與計劃生育支出4961147元，節能環保支出2388088元，城鄉社區支出470000元，農林水支出8819750元，住房保障支出90483元。
從以上執行情況看， 2018年全鎮財政收入、支出都取得了較好成績，基本保證了改革、發展、穩定的需要，實現了財政收支平衡，略有節余。成績的取得是鎮黨委、政府正確領導的結果，是鎮人大依法監督的結果，是全鎮人民和財稅部門共同努力的結果。在看到成績的同時，我們也應清醒地認識到財政工作面臨不少困難和問題：一是受經濟下行壓力的影響，稅收收入增長乏力。二是財政政策性減收因素多，增長壓力大。三是由于歷史原因，我鎮負債較大，財政運行困難。四是剛性支出增長，收支矛盾呈加劇之勢。這些問題都需要我們在今后工作中認真對待，逐步加以解決。
二、2019年上半年財政預算執行情況
上半年，我鎮財政工作在鎮黨委、政府及縣財政局的正確領導下，在鎮人大的關心、監督、支持下，深入學習貫徹黨的十九大精神，以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，緊緊圍繞鎮黨委、政府的決策部署，積極組織財政收入，優化支出結構，認真履行財政職能，預算執行總體良好。
（一）財政收入執行情況
上半年，全鎮完成財政總收入3481萬元，比上年同期增收167萬元，增長5.04%。其中：一般公共預算收入完成2463萬元，與上年同期基本持平。稅收收入完成3025萬元，占財政總收入比重86.9%。其中分稅種完成如下：
增值稅11478955元；
改征增值稅2448152元；
企業所得稅2680849元；
個人所得稅1008442元；
資源稅1886611元；
城市維護建設稅864581元；
房產稅23876元；
印花稅95834元；
城鎮土地使用稅38065元；
土地增值稅2849141元；
耕地占用稅3300694元；
契稅3533251元；
環保稅42386元；
非稅收入完成456萬元，占財政總收入比重13.1%。其中：國有資源有償使用收入456萬元。
（二）財政支出執行情況
上半年，全鎮完成一般公共預算支出2856萬元，比上年同期增支211.4萬元，增長8%。其中主要支出項目完成如下:
一般公共服務支出1290826元；
教育支出8918850元；
科學技術支出250000元；
文化體育與傳媒支出150000元；
社會保障和就業支出5432347元；
醫療衛生與計劃生育支出1451095元；
節能環保支出1980000元；
城鄉社區支出50000元；
農林水支出8836882元；
住房保障支出200000元。
二、2019年上半年財政運行的主要特點
（一）財政收入平穩增長，實現了“時間任務雙過半。
今年來，我們克服經濟下行和政策性減稅降費等因素的影響，通過挖掘潛力，加強征管，確保應收盡收，財政收入實現了平穩增長。上半年，全鎮完成財政總收入3481萬元，完成年初預算6250萬元的55.7%，實現了“時間任務雙過半”目標。其中：稅務部門完成3025萬元，完成年初預算53.5%；財政部門完成456萬元，完成年初預算76%。
（二）主要稅種支撐有力，財政收入質量持續優化。
今年來，我們在組織財政收入的同時，不斷提升財政收入質量。上半年，全鎮稅收收入完成3025萬元，占財政總收入比重的86.9%。主要是部分主體稅種增長較好，全鎮增值稅(含改征增值稅)、企業所得稅兩大主體稅種合計實現稅收1661萬元，同比增長17.5%，占稅收收入總量54.9%。
(三)財政支出結構優化，民生保障力度持續加大。
今年來，鎮財政積極優化支出結構,財政支出重點向教育、社會保障、醫療衛生、節能環保、農林水和住房保障等民生傾斜。全鎮民生支出2484萬元，同比增長6.3%，占一般公共預算支出比重86.97%。分科目看，支出結構不斷優化。醫療衛生與計劃生育支出145.11萬元,增長10.6%；節能環保支出198萬元,增長78.8%；住房保障支出20萬元，增長33.3%。
從以上執行情況看，今年上半年財政運行情況總體良好，財政收入、支出都取得了較好成績，基本保證了改革、發展、穩定的需要，實現了財政收支平衡，略有節余，達到了預期目的。在看到成績的同時，我們也清醒地認識到財政工作面臨不少困難和問題：一是受減稅降費政策的影響,完成今年財政收入任務難度加大。二是稅收征管方式仍需完善，支出管理仍需進一步規范。三是歷年來由于我鎮負債較重，財政運行比較困難。四是剛性支出不斷增加，收支矛盾比較突出。這些問題都需要我們在今后工作中認真對待，并逐步加以解決。
