第三部分  2023年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

本部門2023年度收入總計6832.18萬元，其中年初結轉和結余0.00萬元，與上年持平；使用非財政撥款結余和專用結余0.00萬元，與上年持平；本年收入合計6832.18萬元，比上年減少230.28萬元，下降3.26%，主要原因：項目資金減少。

本年收入的具體構成：財政撥款收入6603.84萬元，占96.66%；事業收入0.00萬元，占0.00%；經營收入0.00萬元，占0.00%；上級補助收入0.00萬元，占0.00%；附屬單位上繳收入0.00萬元，占0.00%；其他收入228.33萬元，占3.34%。  

二、支出決算情況說明

本部門2023年度支出總計6832.18萬元，其中本年支出合計6832.18萬元，比上年減少230.28萬元，下降3.26%，主要原因：項目資金減少；結余分配0.00萬元，與上年持平；年末結轉和結余0.00萬元，與上年持平，主要原因：無年末結轉和結余。

本年支出的具體構成：基本支出1274.49萬元，占18.65%；項目支出5557.69萬元，占81.35%；經營支出0.00萬元，占0.00%；上繳上級支出0.00萬元，占0.00%；對附屬單位補助支出0.00萬元，占0.00%。

三、財政撥款支出決算情況說明

  本部門2023年度財政撥款本年支出年初預算數1622.48萬元，決算數6603.84萬元，完成年初預算的407.02%。其中：

（一）一般公共服務支出（類）年初預算數0.00萬元，決算數919.85萬元，預決算差異主要原因：項目經費增加。

（二）社會保障和就業支出（類）年初預算數165.20萬元，決算數236.85萬元，完成年初預算的143.37%。預決算差異主要原因：退休人員死亡，撫恤金增加。

（三）衛生健康支出（類）年初預算數53.41萬元，決算數52.25萬元，完成年初預算的97.83%。預決算差異主要原因：人員正常變動。

（四）城鄉社區支出（類）年初預算數0.00萬元，決算數892.48萬元，預決算差異主要原因：政府性基金增加。

（五）農林水支出（類）年初預算數0.00萬元，決算數2300.00萬元，預決算差異主要原因：土地開發整理項目經費增加。

（六）自然資源海洋氣象等支出（類）年初預算數1324.98萬元，決算數1852.51萬元，完成年初預算的139.81%。預決算差異主要原因：委托業務費增加。

（七）住房保障支出（類）年初預算數78.89萬元，決算數78.10萬元，完成年初預算的99.00%。預決算差異主要原因：人員正常變動。

（八）災害防治及應急管理支出（類）年初預算數0.00萬元，決算數271.80萬元，預決算差異主要原因：地質災害防治項目經費增加。

四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

本部門2023年度一般公共預算財政撥款基本支出1274.49萬元，其中：

（一）工資福利支出1144.37萬元，比上年減少255.05萬元，下降18.23%，主要原因：人員的正常變動和政府性獎勵減少。

（二）商品和服務支出91.93萬元，比上年減少140.16萬元，下降60.39%，主要原因：厲行勤儉節約。

（三）對個人和家庭補助支出28.41萬元，比上年減少84.07萬元，下降74.74%，主要原因：撫恤金支出減少。

（四）資本性支出9.78萬元，比上年減少1781.05萬元，下降99.45%，主要原因：資產運行維護支出和信息系統運行維護支出減少。

五、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

本部門2023年度財政撥款“三公”經費支出全年預算數54.02萬元，決算數54.02萬元，完成全年預算的100.00%；決算數比上年增加19.94萬元，增長58.53%，其中：

（一）因公出國（境）費全年預算數0.00萬元，決算數0.00萬元，主要原因：因公出國（境）無經費安排。決算數與上年持平，主要原因：因公出國（境）無經費安排。全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次，主要是：因公出國（境）無經費安排。

（二）公務用車購置及運行維護費全年預算數40.38萬元，決算數40.38萬元，其中：

公務用車購置全年預算數19.98萬元，決算數19.98萬元，完成全年預算的100.00%，主要原因：購置公車。決算數比上年增加19.98萬元,主要原因：購置公車。全年使用財政撥款購置公務用車1輛。

公務用車運行維護費全年預算數20.40萬元，決算數20.40萬元，完成全年預算的100.00%，主要原因：嚴格按照全年預算安排支出。決算數比上年減少0.03萬元，下降0.13%,主要原因：厲行勤儉節約。年末使用財政撥款負擔費用的公務用車保有量5輛。

（三）公務接待費全年預算數13.63萬元，決算數13.63萬元，完成全年預算的100.00%，主要原因：嚴格按照全年預算安排支出。決算數比上年減少0.01萬元，下降0.08%,主要原因：厲行勤儉節約。全年國內公務接待153批，累計接待796人次，主要是：日常公務往來接待。

六、機關運行經費支出情況說明

本部門2023年度機關運行經費支出101.71萬元，決算數比上年減少1921.21萬元，下降94.97%，主要原因：委托業務費減少。

七、政府采購支出情況說明

本部門2023年度政府采購支出總額1391.50萬元，其中：政府采購貨物支出50.32萬元、政府采購工程支出0.00萬元、政府采購服務支出1341.17萬元。授予中小企業合同金額1391.5萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業合同金額1391.5萬元，占授予中小企業合同金額的100%。貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的100%，工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額的0%，服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的100%。

八、國有資產占用情況說明

截止2023年12月31日，本部門共有車輛5輛（臺），其中：副部（省）級及以上領導用車0輛、主要負責人用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、離退休干部服務用車0輛、其他用車5輛，其他用車主要是用于公務用車。本部門單價100萬元（含）以上設備（不含車輛）0臺（套）。

九、預算績效情況說明

（一）績效管理工作開展情況。

根據預算績效管理要求，我部門組織對納入2023年度部門預算范圍的二級項目40個全面開展績效自評，共涉及資金4991.26萬元，占項目支出總額的89.8%。其中，31個項目評價結果為“優”，1個項目評價結果為“良”，8個項目評價結果為“中”，0個項目評價結果為“差”。   

組織對2個項目開展了部門評價，分別為：奉新縣提升“登記財產”指標工作采購項目和奉新縣2022年度全國國土變更調查項目費部門評價報告。涉及一般公共預算支出224萬元，政府性基金預算支出0萬元，國有資本預算支出0萬元。從評價情況看，這兩個項目立項依據充分，立項程序規范，績效目標合理，績效指標明確，預算編制科學，資金分配合理，綜合評價為優。

組織開展部門整體支出績效評價，涉及一般公共預算支出4099.18萬元，政府性基金預算支出892.08萬元，評價結果為“優”。從評價情況看，本部門較好地完成了 2023年工作總體目標和工作任務。

（二）部門決算中項目績效自評情況。

根據預算績效管理要求，我部門組織對單位及所屬單位2023年實施的項目進行評價，目的在于通過對項目實施情況的調查，以及項目資金使用情況的核查，從項目相關制度建設及執行方面、項目投入產出的成效方面、項目能力建設和項目影響力等方面進行評價。總結經驗，發現問題，提出項目今后實施的改進意見和建議。

根據工作安排，部門本級開展單位自評，主管部門審核匯總，本次自評采用了資料審查、綜合評價等評價方式，使用了比較法、公眾評價法等績效評價方法。

為做好本次自評工作，重點圍繞項目預算執行情況、產出情況、效益情況以及滿意度四個方面設計指標體系，進行評價分析并進行評價打分。首先審查項目資料，包括項目檔案、財務資料等，然后通過實地走訪了解項目的實施情況，同時開展問卷調查，了解相關人員看法，納入評分體系。根據工作安排完成了單位自評和部門整體支出績效自評等工作，并根據工作要求，評價結果全部上傳預算績效管理一體化系統。

本次自評項目共40個，其中自評90分以上的31個，80分-90分的1個,80分-60分的8個，60分以下的0個，其中優秀等次占總數的77.5%。

1、績效目標完成情況總體分析

 本部門所立項目基本完成了既定的工作任務，達到了預期的績效目標。通過對績效目標的分析，總體情況如下：

（1）預算執行率指標情況

在進行自評的40個項目中，預算執行率100%的24個，占項目總數的60%，預算執行率60%以下的6個，其中3個項目，因項目正在進行采購程序或未開展，預算執行率為0%。

（2）成本指標情況

成本指標設置為20分，在自評的40個項目中，得分18分以上的項目有31個。

（3）產出指標情況

產出指標設置為40分，在自評的40個項目中，得分38分以上的項目有34個。

（4）效益指標情況

效益指標設置為20分，在自評的40個項目中，得分18分以上的項目有36個。

（5）滿意度指標情況

滿意度指標設置為10分，在自評的40個項目中，得分8分以上的項目有37個。

2、偏離績效目標的原因和改進措施

（1)原因分析

2023年度40個項目自評，9個項目全年執行率與全年預算數有偏離，預算完成率及支付進度率不高，問題如下：預算編制的合理性及執行力有待進一步提高，維持預算的嚴肅性和權威性有待進一步加強。同時績效目標設置不準確，在自評時難以量化評分。

a、個別項目受疫情等影響，如開發城區及三個鄉鎮標定地價制訂工作技術服務該項目，因疫情影響開展時間較晚，導致項目進度延緩。

b、資金撥付不及時，如：優化營商環境“登記財產”指標工作經費,該項目經費在下一年度才撥付到位，導致資金撥付不及時，預算執行率偏低。

(2）改進措施

科學合理地編制預算，提高部門預算編制工作的科學化精細化水平。全年預算經費，制定階段性支出計劃目標、夯實實施計劃。財務人員及業務辦公室互相協調全力配合，加強支付進度的監控，提高預算執行率。科學設置績效目標，按照績效目標清晰、細化、可衡量的要求，為績效監控、績效自評工作開展打好基礎。

項目支出績效自評表見第五部分附件。

（三）部門評價項目績效評價情況。

項目部門評價報告見第五部分附件。

第四部分  名詞解釋

一、收入科目

財政撥款：指縣財政當年撥付的資金

二、支出科目

行政運行：反映行政單位（包括實行公務員管理的事業單位）的基本支出。

行政單位離退休：反映行政單位（包括實行公務員管理的事業單位）支出的離退休經費。

機關事業單位基本養老保險繳費支出：反映機關事業單位實施養老保險制度由單位繳納的基本養老保險費支出。

行政單位醫療：反映財政部門安排的行政單位（包括實行公務員管理的事業單位）基本醫療保險繳費經費，未參加醫療保險的行政單位的公費醫療經費，按國家規定享受離休人員、紅軍老戰士待遇人員的醫療經費。

住房公積金：反映行政事業單位按人力資源和社會保障部、財政部規定的基本工資和津貼補貼以及規定比例為職工繳納的住房公積金。

三、相關專業名詞

 （一）“三公”經費：是指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行維護費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅、牌照費），按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

（二）機關運行經費：是指用財政撥款安排的為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公費、印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

第五部分  附  件

1、奉新縣自然資源局2023年部門決算表

2、奉新縣自然資源局項目績效自評表

3、奉新縣自然資源局項目部門評價報告