——2024年12月27日在縣第十七屆人大常委會(huì)第二十七次會(huì)議上
奉新縣財(cái)政局局長(zhǎng) 戴江
縣人大常委會(huì)：
受縣人民政府委托，我向本次常委會(huì)報(bào)告2024年縣級(jí)預(yù)算調(diào)整方案（草案）及2024年地方政府債務(wù)限額，請(qǐng)予審查批準(zhǔn)。
一、預(yù)算調(diào)整的原因及依據(jù)
（一）2024年江西省財(cái)政廳核定縣級(jí)政府債務(wù)限額85.44億元，其中一般債務(wù)19.37億元、專項(xiàng)債務(wù)66.07億元。根據(jù)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》《江西省預(yù)算審查監(jiān)督條例》及《財(cái)政部關(guān)于對(duì)地方政府債務(wù)實(shí)行限額管理的實(shí)施意見(jiàn)》等規(guī)定，年中下達(dá)縣級(jí)新增地方政府債券20.97億元，包括一般債券1.68億元、專項(xiàng)債券14.6億元、再融資債券0.6億元，置換債券化解隱債4.09億元，縣財(cái)政局根據(jù)政府債券預(yù)算管理要求提出債務(wù)安排建議，編制預(yù)算調(diào)整方案。
（二）根據(jù)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》第六十七條、第六十九條的規(guī)定，在預(yù)算執(zhí)行中需要增加或者減少預(yù)算總支出的，應(yīng)當(dāng)編制預(yù)算調(diào)整方案。
（三）根據(jù)財(cái)政綜合考核的要求，應(yīng)匯報(bào)關(guān)于“三保”支出安排情況。
二、 縣級(jí)預(yù)算調(diào)整的主要內(nèi)容
此次在縣第十七屆人民代表大會(huì)第四次會(huì)議批準(zhǔn)的2024年縣級(jí)預(yù)算的基礎(chǔ)上，做如下調(diào)整：
（一）縣級(jí)一般公共預(yù)算調(diào)整方案
縣級(jí)一般公共預(yù)算收入總計(jì)43.31億元，比年初預(yù)算39.55億元增加3.76億元，主要為：一般公共預(yù)算收入18.39億元，比年初預(yù)算15.59億元增加2.8億元；上級(jí)補(bǔ)助收入18.02億元，比年初預(yù)算7.53億元增加10.49億元；上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)收入751萬(wàn)元，比年初預(yù)算凈增；調(diào)入資金4.18億元，比年初預(yù)算16.43億元減少12.25億元；一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入2.64億元，比年初預(yù)算凈增。
縣級(jí)一般公共預(yù)算支出總計(jì)43.31億元，比年初預(yù)算39.55億元相應(yīng)增加3.76億元，主要為：一般公共預(yù)算支出39.96億元，比年初預(yù)算37.41億元增加2.55億元，其中：一般公共服務(wù)支出3.59億元，比年初預(yù)算11.08億元減少7.49億元；國(guó)防支出265萬(wàn)元，比年初預(yù)算116萬(wàn)元增加149萬(wàn)元；公共安全支出1.32億元，比年初預(yù)算1.07億元增加2473萬(wàn)元；教育支出6.2億元，比年初預(yù)算3.79億元增加2.41億元；科學(xué)技術(shù)支出2.81億元，比年初預(yù)算4.47億元減少1.66億元；文化旅游體育與傳媒支出3121萬(wàn)元，比年初預(yù)算1679萬(wàn)元增加1442萬(wàn)元；社會(huì)保障和就業(yè)支出5.18億元，比年初預(yù)算3.53億元增加1.65億元；衛(wèi)生健康支出2.71億元，比年初預(yù)算2.43億元增加2865萬(wàn)元；節(jié)能環(huán)保支出1.82億元，比年初預(yù)算1.29億元增加5320萬(wàn)元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出6.3億元，比年初預(yù)算4.2億元增加2.1億元；農(nóng)林水支出4.31億元，比年初預(yù)算9395萬(wàn)元增加3.37億元；交通運(yùn)輸支出1.28億元，比年初預(yù)算2.1億元減少8209萬(wàn)元；資源勘探信息支出1.69億元，比年初預(yù)算2500萬(wàn)元增加1.44億元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出458萬(wàn)元，比年初預(yù)算130萬(wàn)元增加328萬(wàn)元；金融支出9萬(wàn)元，與年初預(yù)算持平；自然資源海洋氣象支出2434萬(wàn)元，比年初預(yù)算2993萬(wàn)元減少559萬(wàn)元；住房保障支出9839萬(wàn)元，比年初預(yù)算5197萬(wàn)元增加4642萬(wàn)元；糧油物資儲(chǔ)備支出1835萬(wàn)元，比年初預(yù)算299萬(wàn)元增加1536萬(wàn)元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出3622萬(wàn)元，比年初預(yù)算2176萬(wàn)元增加1446萬(wàn)元；預(yù)備費(fèi)比年初預(yù)算4100萬(wàn)元凈減；債務(wù)付息支出5839萬(wàn)元，比年初預(yù)算5780萬(wàn)元增加59萬(wàn)元；債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出80萬(wàn)元，比年初預(yù)算60萬(wàn)元增加20萬(wàn)元。
補(bǔ)助下級(jí)支出8499萬(wàn)元，比年初預(yù)算6336萬(wàn)元增加2163萬(wàn)元；上解上級(jí)支出1.37億元，比年初預(yù)算1.51億元減少1323萬(wàn)元；結(jié)轉(zhuǎn)下年1525萬(wàn)元，比年初預(yù)算2萬(wàn)元增加1523萬(wàn)元；一般債務(wù)還本支出9734萬(wàn)元，比年初預(yù)算凈增。
調(diào)整后，2024年縣級(jí)一般公共預(yù)算收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算調(diào)整方案
縣級(jí)政府性基金預(yù)算收入總計(jì)32.14億元，比年初預(yù)算18.64億元增加13.5億元，主要為：政府性基金預(yù)算收入5.65億元，比年初預(yù)算17.78億元減少12.13億元；上級(jí)基金補(bǔ)助收入2.98億元，比年初預(yù)算5502萬(wàn)元增加2.43億元；上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)收入9824萬(wàn)元，比年初預(yù)算3064萬(wàn)元增加6760萬(wàn)元；專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入22.53億元，比年初預(yù)算凈增。
縣級(jí)政府性基金預(yù)算支出總計(jì)32.14億元，比年初預(yù)算18.64億元相應(yīng)增加13.5億元，主要為：政府性基金預(yù)算支出9.99億元，比年初預(yù)算3.89億元增加6.1億元，其中：文化旅游體育與傳媒支出7萬(wàn)元，比年初預(yù)算6萬(wàn)元增加1萬(wàn)元；社會(huì)保障和就業(yè)支出比年初預(yù)算1000萬(wàn)元凈減；城鄉(xiāng)社區(qū)支出2.1億元，比年初預(yù)算1.97億元增加1287萬(wàn)元；農(nóng)林水支出1295萬(wàn)元，比年初預(yù)算779萬(wàn)元增加516萬(wàn)元；交通運(yùn)輸支出1482萬(wàn)元，比年初預(yù)算1471萬(wàn)元增加11萬(wàn)元；資源勘探信息支出5952萬(wàn)元，比年初預(yù)算凈增；其他支出5.39億元，比年初預(yù)算120萬(wàn)元增加5.38億元（主要是專項(xiàng)債券安排的支出）；債務(wù)付息支出1.6億元，比年初預(yù)算1.58億元增加236萬(wàn)元；債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出182萬(wàn)元，比年初預(yù)算凈增。
上解上級(jí)基金支出1000萬(wàn)元，比年初預(yù)算3850萬(wàn)元減少2850萬(wàn)元；調(diào)出資金1.38億元，比年初預(yù)算14.37億元減少12.99億元；專項(xiàng)債務(wù)還本支出10.27億元，比年初預(yù)算凈增；結(jié)轉(zhuǎn)下年10.4億元比年初預(yù)算凈增。
調(diào)整后，2024年縣級(jí)政府性基金預(yù)算收支平衡。
（三）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)整方案
縣級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入總計(jì)2.82億元，比年初預(yù)算2.09億元增加7339萬(wàn)元，主要為：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算2.8億元，比年初預(yù)算2.06億元增加7382萬(wàn)元，上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入56萬(wàn)元，與年初預(yù)算持平；上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)收入130萬(wàn)元，比年初預(yù)算173萬(wàn)元減少43萬(wàn)元。
縣級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出總計(jì)2.82億元，比年初預(yù)算2.09億元相應(yīng)增加7339萬(wàn)元，主要為：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出74萬(wàn)元，比年初預(yù)算255萬(wàn)元減少181萬(wàn)元。
調(diào)出資金2.8億元，比年初預(yù)算2.06億元增加7400萬(wàn)元；結(jié)轉(zhuǎn)下年120萬(wàn)元，比年初預(yù)算凈增。
調(diào)整后，2024年縣級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支平衡。
三、債券資金的安排情況
納入調(diào)整預(yù)算方案的新增地方政府債券20.97億元（其中一般債券1.68億元、專項(xiàng)債券12.72億元，發(fā)行專項(xiàng)債券用于化解存量隱債1.88億元、發(fā)行再融資債券化解存量隱債0.6億元、置換債券化解隱債4.09億元），具體安排如下：
（一）全年一般債券1.68億元
1.安排奉新縣第七小學(xué)建設(shè)項(xiàng)目工程2800萬(wàn)元；
2.安排奉新縣城市政府消防站配套設(shè)施500萬(wàn)元；
3.安排奉新縣第一中學(xué)提升改造工程4334萬(wàn)元；
4.安排奉新縣圖書館文化館整體搬遷項(xiàng)目2100萬(wàn)元；
5.安排奉新縣疾病預(yù)防控制中心整體搬遷項(xiàng)目1100萬(wàn)元；
6.安排奉新大橋及相接道路改建2400萬(wàn)元；
7.安排G354奉新繞城一級(jí)公路（環(huán)城北路）東延伸段工程項(xiàng)目1700萬(wàn)元；
8.安排奉新縣崇賢大道西延伸段新建工程500萬(wàn)元；
9.安排奉新縣城東新區(qū)地下管網(wǎng)、停車場(chǎng)及周邊道路建設(shè)項(xiàng)目1400萬(wàn)元；
（二）全年專項(xiàng)債券12.72億元
1.安排奉新縣2023年老舊小區(qū)配套基礎(chǔ)設(shè)施改造項(xiàng)目7000萬(wàn)元；
2.安排奉新縣馮川鎮(zhèn)新老居棚改安置房建設(shè)項(xiàng)目13980萬(wàn)元；
3.安排奉新縣2024年老舊小區(qū)改造及配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目5000萬(wàn)元；
4.安排奉新縣糧食倉(cāng)儲(chǔ)和配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目（二期）項(xiàng)目1705萬(wàn)元；
5.安排奉新縣中心集鎮(zhèn)生活污水改造項(xiàng)目9965萬(wàn)元；
6.安排奉新縣農(nóng)產(chǎn)品批發(fā)市場(chǎng)二期建設(shè)項(xiàng)目2000萬(wàn)元；
7.安排2024年奉新縣干洲鎮(zhèn)崗前村鄉(xiāng)村振興產(chǎn)業(yè)示范園提升建設(shè)項(xiàng)目3309萬(wàn)元；
8.安排奉新縣人民醫(yī)院門診應(yīng)急能力提升建設(shè)項(xiàng)目500萬(wàn)元；
9.安排奉新縣花卉苗木及油茶產(chǎn)業(yè)種植示范基地建設(shè)項(xiàng)目2216萬(wàn)元；
10.安排奉新縣婦幼保健院異地改造及醫(yī)療服務(wù)能力提升建設(shè)項(xiàng)目6800萬(wàn)元；
11.安排奉新縣中醫(yī)院城北分院建設(shè)項(xiàng)目2400萬(wàn)元；
12.安排奉新縣嬰幼兒托育中心建設(shè)項(xiàng)目930萬(wàn)元；
13.安排奉新縣人民醫(yī)院城東分院建設(shè)項(xiàng)目3754萬(wàn)元；
14.安排奉新縣冶城職業(yè)學(xué)校擴(kuò)建項(xiàng)目2851萬(wàn)元；
15.安排奉新縣文化旅游基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目26000萬(wàn)元；
16.安排奉新縣高新園區(qū)集中供熱管網(wǎng)及配套基礎(chǔ)設(shè)施工程8750萬(wàn)元；
17.安排奉新縣污水處理廠提標(biāo)擴(kuò)容及配套管網(wǎng)工程900萬(wàn)元；
18.安排奉新縣潦河（奉新段）河流綜合整治工程8000萬(wàn)元；
19.安排奉新縣城市社會(huì)停車場(chǎng)及配套設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目1200萬(wàn)元；
20.安排奉新縣仰山鄉(xiāng)村文化旅游產(chǎn)業(yè)配套設(shè)施提升項(xiàng)目二期工程1234萬(wàn)元；
21.安排奉新縣上富殯儀館配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)工程670萬(wàn)元；
22.奉新縣城鄉(xiāng)供水保障工程項(xiàng)目18000萬(wàn)元。
（三）發(fā)行專項(xiàng)債券、再融資債券、置換債券化解存量隱債65700萬(wàn)元。
四、2024年地方政府債務(wù)限額
根據(jù)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》和地方政府性債務(wù)管理的相關(guān)規(guī)定，對(duì)地方政府債務(wù)余額實(shí)行限額管理，年度地方政府債務(wù)限額等于上年地方政府債務(wù)限額加上當(dāng)年新增債務(wù)限額（或減去當(dāng)年調(diào)減債務(wù)限額）。經(jīng)省政府批準(zhǔn)，省財(cái)政廳核定我縣2024年度政府債務(wù)限額為85.44億元，其中：一般債務(wù)限額19.37億元，專項(xiàng)債務(wù)限額66.07億元。截至當(dāng)前，全縣政府債務(wù)余額為80.36億元，其中：一般債務(wù)19.15億元、專項(xiàng)債務(wù)61.21億元。政府債務(wù)余額均在限額之內(nèi)。
附件：
1、二〇二四年縣級(jí)一般公共預(yù)算收支調(diào)整方案（草案）
附件：
