目 錄
第一部分 奉新縣退役軍人事務局概況
一、部門主要職責
二、機構設置及人員情況
第二部分 2024年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表
七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表
九、財政撥款“三公”經費支出決算表
十、國有資產占用情況表
第三部分 2024年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
二、支出決算情況說明
三、財政撥款支出決算情況說明
四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
五、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明
六、機關運行經費支出情況說明
七、政府采購支出情況說明
八、國有資產占用情況說明
九、預算績效情況說明
第四部分 名詞解釋
第五部分 附件
第一部分 奉新縣退役軍人事務局概況
一、部門主要職責
縣退役軍人事務局是主管全縣退役軍人事務的縣人民政府組成部門。主要職能是：
1、擬定全縣退役軍人思想政治、管理保障和安置優撫等工作計劃的制定并組織實施。
2、負責全縣軍隊轉業干部、復員干部、退休離休干部、退役士兵和無軍籍退休退職隊職工的移交安置工作和自主擇業、就業退役軍人服務管理等有關工作。
3、組織指導全縣退役軍人教育培訓工作，協調扶持退役軍人和隨軍調家屬就業創業。
4、會同有關部門做好全縣退役軍人特殊保障政策調研并組織落實。
5、組織協調落實軍隊移交我縣符合條件的離休退休干部住房補貼和無軍籍退休退職職工住房維修、房租補貼發放等服務保障工作，經及退役軍人醫療保障、社會保險等待遇保障工作。
6、組織指導全縣傷病殘退役軍人服務管理和撫恤工作，會同有關部門擬訂有關退役軍人醫療、療養、養老等機構的規劃并指導實施。承擔不適宜繼續服役的傷病殘軍人相關工作。組織指導軍供服務保險工作。
7、組織指導全縣擁軍優屬工作。負責現役軍人、退役軍人、軍隊文職人員和軍屬優待、撫恤等工作，落實國民黨抗戰老兵等有關人員優待政策。
8、負責烈士及退役軍人榮譽獎勵、軍人公墓管理維護、紀念活動等工作，依法承擔英雄烈士保護相關工作，審核擬列入縣級烈士紀念設施名錄，按規定總結表彰和宣揚退役軍人、退役軍人工作單位和個人先進典型事跡。
9、指導并監督檢查退役軍人相關法律法規和政策措施的落實，組織開展退役軍人權益維護和有關人員的幫扶援助工作。指導督促所屬事業單位進行安全管理。
10、在征求縣委組織、機構編制等部門意見基礎上，牽頭提出全縣計劃分配軍隊轉業干部、符合條件的退役士兵的安置計劃，擬定全縣軍隊轉業干部安置辦法、制定卡軍隊轉業干部安置計劃并組織實施。做好企業軍隊轉業干部的慰問解困工作。
11、完成縣委、縣政府交辦的其他任務。
12、職能轉變。縣退役軍人事務局應加強全縣退役軍人思想政治工作和服務保障體系建設，建立健全集中統一、職責清晰的退役軍人管理保障體制，協調各方力量更好為軍人軍屬服務，維護軍人軍屬合法權益，讓軍人成為全社會尊崇的職業，褒揚彰顯退役軍人為黨、國家和人民犧牲奉獻的精神風范和價值導向，更好地為增強部隊戰斗力和凝聚力做好組織保障。
二、機構設置及人員情況
納入本套部門決算匯編范圍的單位共1個，即奉新縣退役軍人事務局（本級）。
奉新縣退役軍人事務局（本級）設立3個內設機構，分別是：秘書股、優撫股、思想權益維護股。
本部門年末編制內實有人員22人，其他人員8人。離退休人員0人，其中：單位發放離退休費的人員0人，養老保險基金發放養老金的人員0人。
第二部分 2024年度部門決算表
(詳情見附件）
第三部分 2024年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
本部門2024年度收入總計3747.04萬元，其中年初結轉和結余0.00萬元，與上年持平；使用非財政撥款結余(含專用結余）0.00萬元，與上年持平；本年收入合計3747.04萬元，比上年增加21.94萬元，增長0.59%，主要原因：退役安置、義務兵優待金增加、費用增加。
本年收入的具體構成：財政撥款收入3719.20萬元，占99.26%；事業收入0.00萬元，占0.00%；經營收入0.00萬元，占0.00%；上級補助收入0.00萬元，占0.00%；附屬單位上繳收入0.00萬元，占0.00%；其他收入27.84萬元，占0.74%。
二、支出決算情況說明
本部門2024年度支出總計3747.04萬元，其中本年支出合計3747.04萬元，比上年增加21.94萬元，增長0.59%，主要原因：退役安置、義務兵優待金增加、費用增加；結余分配0.00萬元，與上年持平；年末結轉和結余0.00萬元，與上年持平，主要原因：本單位年度無結余和分配資金。
本年支出的具體構成：基本支出291.84萬元，占7.79%；項目支出3455.20萬元，占92.21%；經營支出0.00萬元，占0.00%；上繳上級支出0.00萬元，占0.00%；對附屬單位補助支出0.00萬元，占0.00%。
三、財政撥款支出決算情況說明
本部門2024年度財政撥款本年支出年初預算數1664.56萬元，決算數3719.20萬元，完成年初預算的223.43%。其中：
（一）國防支出（類）年初預算數0.00萬元，決算數68.66萬元，預決算差異主要原因：2024發放應征入伍大學畢業生一次性獎勵金68.66萬元。
（二）社會保障和就業支出（類）年初預算數1492.81萬元，決算數3467.14萬元，完成年初預算的232.26%。預決算差異主要原因：追加優撫對象生活補助資金。
（三）衛生健康支出（類）年初預算數145.10萬元，決算數156.75萬元，完成年初預算的108.03%。預決算差異主要原因：追加優撫對象醫療補助資金。
（四）城鄉社區支出（類）年初預算數9.93萬元，決算數9.93萬元，完成年初預算的100.00%。
（五）住房保障支出（類）年初預算數16.72萬元，決算數16.72萬元，完成年初預算的100.00%。
四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
本部門2024年度一般公共預算財政撥款基本支出291.84萬元，其中：
（一）工資福利支出276.83萬元，比上年增加39.22萬元，增長16.51%，主要原因：工資增加，五險一金增加。
（二）商品和服務支出15.01萬元，比上年減少14.80萬元，下降49.65%，主要原因：節約開支，費用減少。
（三）對個人和家庭補助支出0.00萬元，比上年減少8.60萬元，下降100.00%，主要原因：本年度無對個人和家庭補助支出。
（四）資本性支出0.00萬元，與上年持平，主要原因：本年度無資本性支出。
五、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明
本部門2024年度財政撥款“三公”經費支出全年預算數16.40萬元，決算數8.06萬元，完成全年預算的49.16%；決算數比上年減少26.32萬元，下降76.55%，其中：
（一）因公出國（境）費全年預算數0.00萬元，決算數0.00萬元，主要原因：是無因公出國（境）預算安排。決算數與上年持平，主要原因：是無因公出國（境）預算安排。全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次，主要是：是無因公出國（境）預算安排。
（二）公務用車購置及運行維護費全年預算數5.40萬元，決算數2.05萬元，其中：
公務用車購置全年預算數0.00萬元，決算數0.00萬元，主要原因：無公務用車購置預算安排。決算數比上年減少17.98萬元，下降100.00%,主要原因：本年度無公務用車購置預算安排。全年使用財政撥款購置公務用車0輛。
公務用車運行維護費全年預算數5.40萬元，決算數2.05萬元，完成全年預算的37.96%，主要原因：減少公務用車，節約開支。決算數比上年減少3.35萬元，下降62.04%,主要原因：減少公務用車，節約開支。年末使用財政撥款負擔費用的公務用車保有量1輛。
（三）公務接待費全年預算數11.00萬元，決算數6.01萬元，完成全年預算的54.67%，主要原因：減少公務接待，節約開支。決算數比上年減少4.99萬元，下降45.33%,主要原因：嚴格控制"三公"經費開支。全年國內公務接待288批，累計接待635人次，主要是：退役移交安置等工作接待。
六、機關運行經費支出情況說明
本部門2024年度機關運行經費支出15.01萬元，決算數比上年減少14.80萬元，下降49.65%，主要原因：嚴格控制經費支出，辦公費用減少。
七、政府采購支出情況說明
本部門2024年度政府采購支出總額6.46萬元，其中：政府采購貨物支出5.41萬元、政府采購工程支出0.00萬元、政府采購服務支出1.05萬元。授予中小企業合同金額6.46萬元，占政府采購支出總額的100.00%，其中：授予小微企業合同金額6.46萬元，占授予中小企業合同金額的100.00%。貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的0%，工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額的0%，服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的0%。
八、國有資產占用情況說明
截至2024年12月31日，本部門共有車輛1輛（臺），其中：副部（省）級及以上領導用車0輛、主要負責人用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、離退休干部服務用車0輛、其他用車1輛，其他用車主要是用于本單位公務用車。本部門單價100萬元（含）以上設備（不含車輛）0臺（套）。
九、預算績效情況說明
（一）績效管理工作開展情況。
根據預算績效管理要求，我部門組織對納入2024年度部門預算范圍的二級項目37個全面開展績效自評，共涉及資金 3747.04萬元，占項目支出總額的100%。其中，29個項目評價結果為“優”， 8個項目評價結果為“良”，0 個項目評價結果為“中”， 0個項目評價結果為“差”。
組織對2個項目開展了部門評價，分別為：“八一走訪慰問項目”、“優撫安置經費項目”。涉及一般公共預算支出2286.41萬元，政府性基金預算支出0萬元，國有資本預算支出0萬元。從評價情況看，預算執行整體情況較好，各項績效指標實際完成值與預期目標相差小，評價得分較高，項目得到很好的執行。
組織開展部門整體支出績效評價，涉及一般公共預算支出3747.04萬元，政府性基金預算支出9.93萬元，評價結果為“優”。從評價情況看，我單位資金運行維護決策正確，資金管理規范，項目管理到位，政策執行有力，有效發揮了財政資金的使用效率。
（二）部門決算中項目績效自評情況。
我部門今年在縣級部門決算中反映八一走訪慰問經費項目績效自評情況。
八一走訪慰問經費項目績效自評綜述：根據年初設定的績效目標，工作經費項目績效自評得分為99.26分。項目全年預算數為64萬元，執行數為63.52萬元，完成預算的92.49%。主要產出和效果：弘揚了我縣擁軍優屬的光榮傳統，進一步鞏固和發展軍民魚水情誼，在“八一”前夕開展擁軍慰問，營造良好的擁軍優屬社會氛圍，讓軍人成為尊崇職業，維護社會穩定。
“八一走訪項目支出績效自評表、優撫安置項目支出績效自評表”如下：（見附件）
（三）部門評價項目績效評價情況。
2024年，我局以績效目標實現為導向，進一步加強制度建設，提升自評質量，預算績效管理取得新成效。一是抓好績效目標編制，及時報送績效目標。二是探索績效跟蹤監控，要求加強過程監控。三是深入開展財政支出績效評價，對專項資金實施績效自評，在此基礎上形成自評報告。四是加強評價結果應用，組織績效自評和績效跟蹤監控，對發現的問題及時改進。五是健全績效管理工作機制，明確職責分工，努力提高了績效管理工作水平。
（項目部門評價報告見第五部分附件。）
第四部分 名詞解釋
一、收入科目
（一）財政撥款：指縣級財政當年撥付的資金。
（二）事業收入：指事業單位開展專業業務活動及輔助活動取得的收入。
（三）事業單位經營收入：指事業單位在專業業務活動及輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。
（四）附屬單位上繳收入：反映事業單位附屬的獨立核算單位按規定標準或比例繳納的各項收入。包括附屬的事業單位上繳的收入和附屬的企業上繳的利潤等。
（五）上級補助收入：反映事業單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。
（六）其他收入：指除財政撥款、事業收入、事業單位經營收入等以外的各項收入。
二、支出科目
（一）行政運行：反映行政單位（包括參公單位）的基
本支出。
（二）一般行政管理事務：反映行政單位（包括參公單
位）未單獨設置項級科目的其他項目支出。
社會保障和就業支出（類）行政事業單位離退休（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）：指縣退役軍人事務局實施養老保險制度由單位繳納的基本養老保險金。
醫療衛生和計劃生育支出（類）行政事業單位醫療（款）事業單位醫療（項）：指財政部門集中安排的縣退役軍人事務局基本醫療保險繳費經費。
住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）：指縣退役軍人事務局按人力資源和社會保障部、財政部規定的基本工資和津貼補貼以及規定比例為職工繳納的住房公積金。
三、相關專業名詞
（一）“三公”經費：是指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行維護費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅、牌照費），按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。
（二）機關運行經費：是指用財政撥款安排的為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公費、印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。
第五部分 附件
項目支出績效評價報告
一、基本情況
（一）項目概況。
保證及時撥付八一走訪慰問金，體現黨和政府的關懷。2024發放優撫對象退役軍人八一走訪資金64萬元。資金來源：財政撥款64萬元。
（二）項目績效目標。
擁軍優屬、擁政愛民，歷來是我們黨的優良傳統和政治優勢。以全面貫徹黨的十九大精神為主線，以“不忘初心、牢記使命”為主題，結合建軍94周年紀念活動，廣泛開展愛國主義和革命英雄主義的宣傳教育，要發動社會力量廣泛開展科技擁軍、智力擁軍、文化擁軍和社會化擁軍活動，激勵廣大官兵矢志軍營、建功立業。以物質鼓勵與精神激勵相結合的方式，廣泛開展對本轄區內所有退役軍人全方位、全覆蓋的走訪慰問活動，真正把黨和政府的關懷溫暖送到每名退役軍人的心坎上。
二、績效評價工作開展情況
（一）績效評價目的、對象和范圍。了解2024年優撫走訪資金的使用和效益情況，為預算績效管理和下年度預算安排提供決策參考。
（二）績效評價原則、評價指標體系（附表說明）、評價方法、評價標準等。按照科學規范、公開公正、分級分類、績效相關原則，采用比較法、因素法、成本法等方法開展績效評價。
（三）績效評價工作過程。
1.前期準備。單位自評，成立由主要領導任組長、分管領導任副組長，各業務股負責人為成員的績效評價領導小組，制定績效工作方案。
2.組織實施。整理項目相關信息，確立項目績效目標，設計績效評價指標體系，查閱財務會計資料，檢查資金使用是否達到了預期目標、資金管理是否規范、資金使用是否有效，并且面對面回訪退役士兵或電話回訪。
3.分析評價。分析項目管理情況和資金效益，根據評價指標體系，對結果進行綜合評價并提出建議。
三、綜合評價情況及評價結論（相關評分表詳情見附件）
根據績效評價情況，我局認真落實相關政策，積極發揮資金效益，評價小組根據評價指標進行了量化考核，優撫安置資金評價得分為92.49分。
四、績效評價指標分析
（一）項目決策情況。
2024年共發放八一走訪資金63.52萬元,走訪優撫對象、退役軍人人數1790余人。
（二）項目過程情況。
優撫走訪資金屬專項經費，嚴格按財務制度要求由業務股出具發放花名冊和統計表報分管領導簽署意見，報局長審核并加蓋財務總監公章，交局財務室統一報縣財政局審批，再由縣財政局直接劃撥至優撫對象的銀行賬戶。
（三）項目產出情況。
2024年八一走訪資金已按時撥付到位。
（四）項目效益情況。
1.社會效益方面。體現了黨和政府的關懷，讓軍人成為尊崇的職業
2.可持續影響方面。促進了國防建設，維護了社會穩定。
3.服務對象滿意度方面。本次回訪優撫對象、退役軍人滿意度為基本滿意。
五、主要經驗及做法、存在的問題及原因分析
主要經驗：1.高度重視績效管理工作。成立績效評價工作機構，有計劃有步驟的實施績效評價。
2.加強預算執行管理。一是定期檢查項目資金使用進度，通報預算執行進度，并對做好預算管理工作提出具體要求。
3.加強督促跟蹤問效。單位領導和業務科室不定期對項目、資金管理情況進行跟蹤檢查，督促按時、按質、按量完成。
存在的問題：要面對面征求意見，了解退役軍人生活中存在的實際困難，聽取他們的意見和要求，拿出切實可行的措施和方案。
六、有關建議
鑒于該項目對于促進社會穩定、維護社會和諧方面起到了重要作用，建議在預算中繼續保留該項目。
七、其他需要說明的問題
部門評價報告
一、基本情況
（一）項目概況。
保證及時撥付優撫資金、義務兵優待金、退役士兵安置金。2024發放優撫資金1656.36萬元，義務兵優待金451.71萬元，退役士兵安置資金117.45萬元，春節走訪資金60.89萬元。合計2286.41萬元。
資金來源：上級資金2082.72萬元，本級財政撥款203.69萬元（義務兵優待資金65萬元,退役士兵安置77.8萬元,其他優撫支出60.89萬元)。
（二）項目績效目標。
做好優撫資金發放,退役士兵安置，提升退役士兵素質，促進退役士兵自主就業，切實保障退役士兵的生活，構建社會主義和諧社會，達到既保障其合法權益，又促進社會穩定和發展的目的。
二、績效評價工作開展情況
（一）績效評價目的、對象和范圍。了解2024年優撫安置資金的使用和效益情況，為預算績效管理和下年度預算安排提供決策參考。
（二）績效評價原則、評價指標體系（附表說明）、評價方法、評價標準等。按照科學規范、公開公正、分級分類、績效相關原則，采用比較法、因素法、成本法等方法開展績效評價。
（三）績效評價工作過程。
1.前期準備。單位自評，成立由主要領導任組長、分管領導任副組長，各業務股負責人為成員的績效評價領導小組，制定績效工作方案。
2.組織實施。整理項目相關信息，確立項目績效目標，設計績效評價指標體系，查閱財務會計資料，檢查資金使用是否達到了預期目標、資金管理是否規范、資金使用是否有效，并且面對面回訪退役士兵或電話回訪。
3.分析評價。分析項目管理情況和資金效益，根據評價指標體系，對結果進行綜合評價并提出建議。
三、綜合評價情況及評價結論（相關評分表詳情見附件）
根據績效評價情況，我局認真落實相關政策，積極發揮資金效益，評價小組根據評價指標進行了量化考核，優撫安置資金評價得分為91分。
四、績效目標完成情況總體分析
（一）項目決策情況。
2024年共發放優撫安置資金等2286.41萬元,發放人數2233余人。
（二）項目過程情況。
優撫安置資金屬專項經費，嚴格按財務制度要求由業務股造具發放花名冊和統計表報分管領導簽署意見，報局長審核并加蓋財務總監公章，交局財務室統一報縣財政局審批，再有縣財政局直接劃撥至優撫對象的銀行賬戶。
（三）項目產出情況。
2024年優撫安置資金已全部足額按時撥付到位。
（四）項目效益情況。
1.社會效益方面。保障了廣大優撫對象、退役士兵合法權益，緩解了優撫對象、退役士兵生活難的問題。
2.可持續影響方面。促進了國防建設，維護了社會穩定。
3.服務對象滿意度方面。本次回訪優撫對象、退役士兵滿意度為基本滿意。
五、主要經驗及做法、存在的問題及原因分析
主要經驗：1.高度重視績效管理工作。成立績效評價工作機構，有計劃有步驟的實施績效評價。
2.加強預算執行管理。一是定期檢查項目資金使用進度，通報預算執行進度，并對做好預算管理工作提出具體要求。
3.加強督促跟蹤問效。單位領導和業務科室不定期對項目、資金管理情況進行跟蹤檢查，督促按時、按質、按量完成。
存在的問題：工作熱情不夠，要更好地為退役軍人服務。
六、有關建議
鑒于該項目對于促進社會穩定、維護社會和諧方面起到了重要作用，建議在預算中繼續保留該項目。
七、其他需要說明的問題
