目　　錄

第一部分  奉新縣財(cái)政局概況

一、部門(mén)主要職責(zé)

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及人員情況

第二部分  奉新縣財(cái)政局2024年部門(mén)預(yù)算表

一、《收支預(yù)算總表》

二、《部門(mén)收入總表》

三、《部門(mén)支出總表》

四、《財(cái)政撥款收支總表》

五、《一般公共預(yù)算支出表》

六、《一般公共預(yù)算基本支出表》

七、《財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出表》

八、《政府性基金預(yù)算支出表》

九、《國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出表》

十、《部門(mén)整體支出績(jī)效目標(biāo)表》

十一、《項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)表》

第三部分  奉新縣財(cái)政局2024年部門(mén)預(yù)算情況說(shuō)明

一、2024年部門(mén)預(yù)算收支情況說(shuō)明

二、2024年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況說(shuō)明

第四部分  名詞解釋

第一部分  奉新縣財(cái)政局概況

一、部門(mén)主要職責(zé)

（一）貫徹執(zhí)行國(guó)家的財(cái)政、稅收法律法規(guī)和政策，擬訂全縣有關(guān)地方性規(guī)章草案。分析預(yù)測(cè)宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，參與制定有關(guān)宏觀經(jīng)濟(jì)政策，提出運(yùn)用財(cái)稅政策實(shí)施宏觀調(diào)控和綜合平衡社會(huì)財(cái)力的建議。研究全縣財(cái)稅發(fā)展戰(zhàn)略，擬訂縣與鄉(xiāng)鎮(zhèn)（場(chǎng)、管委會(huì)、辦事處）、國(guó)家與企業(yè)的分配政策，完善鼓勵(lì)公益事業(yè)發(fā)展的財(cái)稅政策。

（二）承擔(dān)縣本級(jí)各項(xiàng)財(cái)政收支管理的責(zé)任。負(fù)責(zé)編制年度縣本級(jí)預(yù)決算草案并組織執(zhí)行。受縣政府委托，向縣人民代表大會(huì)報(bào)告全縣預(yù)算及其執(zhí)行情況，向縣人大常委會(huì)報(bào)告全縣決算。組織制訂經(jīng)費(fèi)開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)、定額，負(fù)責(zé)審核批復(fù)部門(mén)（單位）的年度預(yù)決算。完善縣對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)（場(chǎng)、管委會(huì)、辦事處）的轉(zhuǎn)移支付制度。

（三）負(fù)責(zé)全縣政府非稅收入管理。負(fù)責(zé)政府性基金管理，按規(guī)定管理行政事業(yè)性收費(fèi)，管理財(cái)政票據(jù)。負(fù)責(zé)全縣防洪保安資金征收管理。制定彩票管理政策和有關(guān)辦法，管理彩票市場(chǎng)，按規(guī)定管理彩票資金。

（四）組織制定全縣國(guó)庫(kù)管理制度和國(guó)庫(kù)集中收付制度，指導(dǎo)和監(jiān)督全縣國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)，按規(guī)定開(kāi)展國(guó)庫(kù)現(xiàn)金管理工作。負(fù)責(zé)全縣資金的審核、撥付。管理?yè)?dān)保資金、審批擔(dān)保和政府性債務(wù)舉措、使用、償還。負(fù)責(zé)制定全縣政府采購(gòu)制度并監(jiān)督管理。

（五）負(fù)責(zé)擬訂和組織實(shí)施全縣行政事業(yè)性國(guó)有資產(chǎn)管理規(guī)章制度，按規(guī)定管理全縣行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)，制定需要全縣統(tǒng)一規(guī)定的開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)和支出政策；負(fù)責(zé)全縣財(cái)政預(yù)算內(nèi)行政機(jī)構(gòu)、事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體的非貿(mào)易外匯管理；編制國(guó)有資產(chǎn)管理情況報(bào)告；根據(jù)縣政府授權(quán)，集中統(tǒng)一履行國(guó)有資本出資人職責(zé)。

（六）負(fù)責(zé)審核和匯總編制全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)決算草案，制訂全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算的制度和辦法，承擔(dān)全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算編制工作，負(fù)責(zé)征繳全縣國(guó)有企業(yè)的國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入，并對(duì)國(guó)有經(jīng)營(yíng)資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控和監(jiān)督檢查。受縣政府委托，向縣人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)報(bào)告全縣國(guó)有資產(chǎn)管理情況。組織實(shí)施企業(yè)財(cái)務(wù)制度，參與擬訂全縣企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)管理相關(guān)制度，按規(guī)定管理資產(chǎn)評(píng)估工作。

（七）負(fù)責(zé)辦理和監(jiān)督縣本級(jí)財(cái)政的經(jīng)濟(jì)發(fā)展支出、縣本級(jí)政府性投資項(xiàng)目的財(cái)政撥款，參與擬訂縣本級(jí)建設(shè)投資的有關(guān)政策，制定基本建設(shè)財(cái)務(wù)制度，負(fù)責(zé)有關(guān)政策性補(bǔ)貼和專(zhuān)項(xiàng)儲(chǔ)備資金財(cái)政管理工作。落實(shí)人才發(fā)展有關(guān)資金和財(cái)政政策。

（八）會(huì)同有關(guān)部門(mén)管理全縣財(cái)政社會(huì)保障和就業(yè)及醫(yī)療衛(wèi)生支出，會(huì)同有關(guān)部門(mén)擬訂全縣社會(huì)保障資金（基金）的財(cái)務(wù)管理制度，編制全縣社會(huì)保障預(yù)決算草案。

（九）參與研究利用外資的有關(guān)政策，管理外國(guó)政府和國(guó)際金融機(jī)構(gòu)在奉新貸款項(xiàng)目的有關(guān)業(yè)務(wù)。

（十）負(fù)責(zé)管理全縣的會(huì)計(jì)工作，監(jiān)督和規(guī)范會(huì)計(jì)行為，指導(dǎo)和監(jiān)督注冊(cè)會(huì)計(jì)師和會(huì)計(jì)師事務(wù)所的業(yè)務(wù)，指導(dǎo)和管理社會(huì)審計(jì)。

（十一）監(jiān)督檢查財(cái)稅法規(guī)、政策的執(zhí)行情況，反映全縣財(cái)政收支管理中的重大問(wèn)題。

（十二）完成縣委、縣政府交辦的其他任務(wù)。

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及人員情況

2024年奉新縣財(cái)政局部門(mén)共有預(yù)算單位1個(gè)，包括奉新縣財(cái)政局本級(jí)。縣財(cái)政局內(nèi)設(shè)股室25個(gè)，分別是人秘股、綜合規(guī)劃股、預(yù)算股、行政政法股、教科文股、國(guó)庫(kù)股、經(jīng)濟(jì)建設(shè)股、農(nóng)業(yè)股、社會(huì)保障股、企業(yè)股、財(cái)政監(jiān)督股、會(huì)計(jì)服務(wù)股、政府采購(gòu)股、信息股、投資評(píng)審股、績(jī)效評(píng)價(jià)股、投融資股、資產(chǎn)服務(wù)股、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政服務(wù)股、非稅收入股、支付核算股、工資統(tǒng)發(fā)股、后勤服務(wù)股、高新園區(qū)財(cái)政服務(wù)股、黃溪新區(qū)財(cái)政服務(wù)股。

編制人數(shù)小計(jì)100人，其中：行政編制人數(shù)25人，全部補(bǔ)助事業(yè)編制人數(shù)75人，部分補(bǔ)助事業(yè)編制人數(shù)0人。實(shí)有人數(shù)小計(jì)133人，其中：在職人數(shù)小計(jì)133人，行政在職人數(shù)26人，全部補(bǔ)助事業(yè)在職人數(shù)107人。退休人數(shù)小計(jì)73人，遺屬人數(shù)5人。

第二部分  奉新縣財(cái)政局2024年部門(mén)預(yù)算表

（詳見(jiàn)附表）

第三部分  奉新縣財(cái)政局2024年部門(mén)預(yù)算情況說(shuō)明

一、2024年部門(mén)預(yù)算收支情況說(shuō)明

（一）收入預(yù)算情況

2024年奉新縣財(cái)政局收入預(yù)算總額為2534.87萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排減少226.9萬(wàn)元。其中：財(cái)政撥款收入2522.87萬(wàn)元，占收入預(yù)算總額的99.53%，較上年預(yù)算安排減少228.9萬(wàn)元；其他收入12萬(wàn)元，占收入預(yù)算總額的0.47%，較上年預(yù)算安排增加2萬(wàn)元。

（二）支出預(yù)算情況

2024年奉新縣財(cái)政局支出預(yù)算總額為2534.87萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排減少226.9萬(wàn)元。其中：

按支出項(xiàng)目類(lèi)別劃分：基本支出1803.66萬(wàn)元，占支出預(yù)算總額的71.15%，較上年預(yù)算安排減少92.81萬(wàn)元，包括工資福利支出1615.25萬(wàn)元、商品和服務(wù)支出129.46萬(wàn)元、對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助55.95萬(wàn)元、資本性支出3萬(wàn)元；項(xiàng)目支出731.21萬(wàn)元，占支出預(yù)算總額的28.85%，較上年預(yù)算安排減少134.09萬(wàn)元，包括商品和服務(wù)支出731.21萬(wàn)元。

按支出功能科目劃分：一般公共服務(wù)支出2102.08萬(wàn)元，占支出預(yù)算總額的82.93%，較上年預(yù)算安排增加473.86萬(wàn)元；社會(huì)保障和就業(yè)支出236.21萬(wàn)元，占支出預(yù)算總額的9.32%，較上年預(yù)算安排減少10.01萬(wàn)元；衛(wèi)生健康支出89.73萬(wàn)元，占支出預(yù)算總額的3.54%，較上年預(yù)算安排增加9.93萬(wàn)元；住房保障支出106.85萬(wàn)元，占支出預(yù)算總額的4.21%，較上年預(yù)算安排減少7.68萬(wàn)元；其他支出0萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排減少693萬(wàn)元。

按支出經(jīng)濟(jì)分類(lèi)劃分：工資福利支出1615.25萬(wàn)元，占支出預(yù)算總額的63.72%，較上年預(yù)算安排減少94.68萬(wàn)元；商品和服務(wù)支出860.67萬(wàn)元，占支出預(yù)算總額的33.95%，較上年預(yù)算安排減少137.83元；對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助55.95萬(wàn)元，占支出預(yù)算總額的2.21%，較上年預(yù)算安排增加7.61萬(wàn)元；資本性支出3萬(wàn)元，占支出預(yù)算總額的0.12%，較上年預(yù)算安排減少2萬(wàn)元。

（三）財(cái)政撥款支出情況

2024年奉新縣財(cái)政局財(cái)政撥款支出預(yù)算2522.87萬(wàn)元，占支出預(yù)算總額的99.53%，較上年預(yù)算安排減少228.9萬(wàn)元。

按支出項(xiàng)目類(lèi)別劃分：基本支出1803.66萬(wàn)元，占支出預(yù)算總額的71.49%，較上年預(yù)算安排減少92.81萬(wàn)元，包括工資福利支出1615.25萬(wàn)元、商品和服務(wù)支出129.46萬(wàn)元、對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助55.95萬(wàn)元、資本性支出3萬(wàn)元；項(xiàng)目支出719.21萬(wàn)元，占支出預(yù)算總額的28.51%，較上年預(yù)算安排減少136.09萬(wàn)元，包括商品和服務(wù)支出719.21萬(wàn)元。

按支出功能科目劃分：一般公共服務(wù)支出2090.08萬(wàn)元，占支出預(yù)算總額的82.85%，較上年預(yù)算安排增加461.86萬(wàn)元；社會(huì)保障和就業(yè)支出236.21萬(wàn)元，占支出預(yù)算總額的9.36%，較上年預(yù)算安排減少10.01萬(wàn)元；衛(wèi)生健康支出89.73萬(wàn)元，占支出預(yù)算總額的3.56%，較上年預(yù)算安排增加9.93萬(wàn)元；住房保障支出106.85萬(wàn)元，占支出預(yù)算總額的4.23%，較上年預(yù)算安排減少7.68萬(wàn)元；其他支出0萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排減少683萬(wàn)元。

按支出經(jīng)濟(jì)分類(lèi)劃分：工資福利支出1615.25萬(wàn)元，占支出預(yù)算總額的64.02%，較上年預(yù)算安排減少94.68萬(wàn)元；商品和服務(wù)支出848.67元，占支出預(yù)算總額的33.64%，較上年預(yù)算安排減少139.83萬(wàn)元；對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助55.95萬(wàn)元，占支出預(yù)算總額的2.22%，較上年預(yù)算安排增加7.61萬(wàn)元；資本性支出3萬(wàn)元，占支出預(yù)算總額的0.12%，較上年預(yù)算安排減少2萬(wàn)元。

（四）政府性基金情況

2024年奉新縣財(cái)政局政府性基金支出0萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排增加（減少）無(wú)變化，沒(méi)有使用政府性基金預(yù)算撥款安排的支出。

（五）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)情況

2024年奉新縣財(cái)政局國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出0萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排增加（減少）無(wú)變化，沒(méi)有使用國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算撥款安排的支出。

（六）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)等重要事項(xiàng)的說(shuō)明

2024年部門(mén)機(jī)關(guān)運(yùn)行費(fèi)預(yù)算132.46萬(wàn)元，比2023年預(yù)算增減少5.74萬(wàn)元，下降4.15%，主要原因是本預(yù)算年度退休人員增加8人。

（七）政府采購(gòu)情況

2024年部門(mén)所屬各單位政府采購(gòu)總額7.59萬(wàn)元，其中：政府采購(gòu)貨物預(yù)算7.59萬(wàn)元、政府采購(gòu)工程預(yù)算0萬(wàn)元、政府采購(gòu)服務(wù)預(yù)算0萬(wàn)元。

（八）國(guó)有資產(chǎn)占有使用情況

截至2023年12月31日，部門(mén)共有車(chē)輛1輛，其中：一般公務(wù)用車(chē)1輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車(chē)0輛。

2024年部門(mén)預(yù)算安排購(gòu)置車(chē)輛0輛。

（九）基建審核經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目情況說(shuō)明

（1）項(xiàng)目概述

為切實(shí)規(guī)范財(cái)政資金（包括財(cái)政一般預(yù)算〈含調(diào)整和追加預(yù)算〉資金、地方政府債券、政府性基金、預(yù)算專(zhuān)項(xiàng)資金以及其他財(cái)政性資金）項(xiàng)目中介服務(wù)，加強(qiáng)政府投資建設(shè)項(xiàng)目預(yù)算管理，提高財(cái)政資金使用效益，規(guī)范財(cái)政投資評(píng)審項(xiàng)目。

（2）立項(xiàng)依據(jù)

《關(guān)于規(guī)范財(cái)政性資金項(xiàng)目選取中介服務(wù)有關(guān)工作的通知》（贛政務(wù)字〔2021〕1號(hào)）、《宜春市市級(jí)政府投資建設(shè)項(xiàng)目預(yù)、決算評(píng)審管理辦法》（宜府發(fā) 〔2020〕12號(hào)）、《宜春市市級(jí)政府投資建設(shè)項(xiàng)目預(yù)、決算評(píng)審標(biāo)準(zhǔn)及相關(guān)管理暫行規(guī)定》（宜府發(fā)〔2020〕19號(hào)）。

（3）實(shí)施主體

奉新縣財(cái)政局。

（4）實(shí)施方案

完成對(duì)奉新縣基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)審核經(jīng)費(fèi)支付。

（5）實(shí)施周期

2024年1月—2025年12月。

（6）年度預(yù)算安排

2024年安排財(cái)政撥款460萬(wàn)元

（7）績(jī)效目標(biāo)和績(jī)效指標(biāo)

二、2024年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況說(shuō)明

2024年奉新縣財(cái)政局“三公”經(jīng)費(fèi)一般公共預(yù)算安排21.73萬(wàn)元（由財(cái)政撥款安排的資金）。其中：

因公出國(guó)（境）費(fèi)0萬(wàn)元，與上年安排保持一致，主要原因是：本單位無(wú)因公出國(guó)需求，未安排相關(guān)預(yù)算支出。

公務(wù)接待費(fèi)16.93萬(wàn)元，與上年安排保持一致，主要原因是：嚴(yán)格貫徹厲行節(jié)約相關(guān)規(guī)定，從嚴(yán)控制公務(wù)接待支出，公務(wù)接待費(fèi)用只減不增。

公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)4.8萬(wàn)元，與上年安排保持一致，主要原因是：嚴(yán)格貫徹厲行節(jié)約相關(guān)規(guī)定，從嚴(yán)控制公務(wù)用車(chē)運(yùn)行支出，公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)費(fèi)用只減不增。

公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)0萬(wàn)元，與上年安排保持一致，主要原因是：本單位無(wú)公務(wù)用車(chē)購(gòu)置計(jì)劃，未安排相關(guān)預(yù)算支出。

第四部分   名詞解釋

一、收入科目

（一）財(cái)政撥款：指縣本級(jí)財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。

（二）其他收入：指除財(cái)政撥款、事業(yè)收入、事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)收入等以外的各項(xiàng)收入。

二、支出科目

（一）行政運(yùn)行：反映行政單位（包括參公單位）的基本支出。

（二）一般行政管理事務(wù)：反映行政單位（包括參公單位）未單獨(dú)設(shè)置項(xiàng)級(jí)科目的其他項(xiàng)目支出。

（三）機(jī)關(guān)服務(wù)：反映為行政單位（包括參公單位）提供后勤服務(wù)的各類(lèi)后勤服務(wù)中心的支出。

（四）預(yù)算改革業(yè)務(wù)：反映財(cái)政部門(mén)用于預(yù)算改革方面的支出。

（五）財(cái)政國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)：反映財(cái)政部門(mén)用于財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支出收付業(yè)務(wù)方面的支出。

（六）財(cái)政監(jiān)察：反映財(cái)政監(jiān)察派出機(jī)構(gòu)的專(zhuān)項(xiàng)業(yè)務(wù)支出。

（七）信息化建設(shè)：反映財(cái)政部門(mén)用于“金財(cái)工程”等信息化建設(shè)方面的支出。

（八）事業(yè)運(yùn)行：反映事業(yè)單位的基本支出。

（九）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出：反映機(jī)關(guān)事業(yè)單位實(shí)施養(yǎng)老保險(xiǎn)制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)的支出。

（十）行政單位醫(yī)療：反映財(cái)政部門(mén)安排的行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)經(jīng)費(fèi)，未參加醫(yī)療保險(xiǎn)的行政單位的公費(fèi)醫(yī)療經(jīng)費(fèi)，按國(guó)家規(guī)定享受離休人員、紅軍老戰(zhàn)士待遇人員的醫(yī)療經(jīng)費(fèi)。

（十一）住房公積金：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會(huì)保障部、財(cái)政部規(guī)定的基本工資和津貼補(bǔ)貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。

三、部門(mén)涉及的專(zhuān)業(yè)名詞

（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行費(fèi)：指用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購(gòu)買(mǎi)貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專(zhuān)用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

（二）“三公”經(jīng)費(fèi)：指用財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)反映單位公務(wù)用車(chē)車(chē)輛購(gòu)置支出（含車(chē)輛購(gòu)置稅、牌照費(fèi)），按規(guī)定保留的公務(wù)用車(chē)燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)橋過(guò)路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開(kāi)支的各類(lèi)公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

附件：

奉新縣財(cái)政局2024年市縣部門(mén)預(yù)算公開(kāi)表(部門(mén))

奉新縣財(cái)政局部門(mén)整體支出績(jī)效目標(biāo)表