目 錄
第一部分 奉新縣財政局概況
一、部門主要職責(zé)
二、機構(gòu)設(shè)置及人員情況
第二部分 奉新縣財政局2023年部門預(yù)算表
一、《收支預(yù)算總表》
二、《部門收入總表》
三、《部門支出總表》
四、《財政撥款收支總表》
五、《一般公共預(yù)算支出表》
六、《一般公共預(yù)算基本支出表》
七、《財政撥款“三公”經(jīng)費支出表》
八、《政府性基金預(yù)算支出表》
九、《國有資本經(jīng)營預(yù)算支出表》
十、《部門整體支出績效目標表》
十一、《項目績效目標表》
第三部分 奉新縣財政局 2023年部門預(yù)算情況說明
一、2023年部門預(yù)算收支情況說明
二、2023年“三公”經(jīng)費預(yù)算情況說明
第四部分 名詞解釋
第一部分 奉新縣財政局概況
一、部門主要職責(zé)
縣財政局為縣人民政府組成部門，主要職責(zé)是：
1、貫徹執(zhí)行國家的財政、稅收法律法規(guī)和政策；分析預(yù)測宏觀經(jīng)濟形勢，參與制訂有關(guān)宏觀經(jīng)濟政策，提出運用財稅政策實施宏觀調(diào)控和綜合平衡社會財力的建議；研究全縣財稅發(fā)展戰(zhàn)略，擬訂縣與鄉(xiāng)鎮(zhèn)（場、管委會、辦事處）、國家與企業(yè)的分配政策，完善鼓勵公益事業(yè)發(fā)展的財稅政策。
2、承擔(dān)縣本級各項財政收支管理的責(zé)任；負責(zé)編制年度縣本級預(yù)決算草案并組織執(zhí)行；負責(zé)組織指導(dǎo)編制縣本級部門預(yù)決算；受縣政府委托，向縣人民代表大會報告全縣預(yù)算及其執(zhí)行情況，向縣人大常委會報告全縣決算；組織制訂經(jīng)費開支標準、定額，負責(zé)審核批復(fù)部門（單位）的年度預(yù)決算；完善縣對鄉(xiāng)鎮(zhèn)（場、管委會、辦事處）的轉(zhuǎn)移支付制度；負責(zé)縣本級預(yù)決算及“三公”經(jīng)費的公開。
3、負責(zé)全縣政府非稅收入管理；負責(zé)政府性基金管理，按規(guī)定管理行政事業(yè)性收費，管理財政票據(jù)；制訂彩票管理政策和有關(guān)辦法，管理彩票市場，按規(guī)定管理彩票資金。
4、組織制定全縣國庫管理制度和國庫集中收付制度，指導(dǎo)和監(jiān)督全縣國庫業(yè)務(wù)，按規(guī)定開展國庫現(xiàn)金管理工作；負責(zé)制訂全縣政府采購制度并監(jiān)督管理。
5、負責(zé)制訂全縣行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理制度，按規(guī)定管理行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)；制訂需要全縣統(tǒng)一規(guī)定的開支標準和支出政策；負責(zé)全縣財政預(yù)算內(nèi)行政機構(gòu)、事業(yè)單位和社會團體的非貿(mào)易外匯管理。
6、負責(zé)辦理和監(jiān)督縣本級財政的經(jīng)濟發(fā)展支出、縣本級政府性投資項目的財政撥款；參與擬訂縣本級建設(shè)投資的有關(guān)政策，制訂基本建設(shè)財務(wù)制度；負責(zé)有關(guān)政策性補貼和專項儲備資金財政管理工作。
7、會同有關(guān)部門管理全縣財政社會保障和就業(yè)及醫(yī)療衛(wèi)生支出；會同有關(guān)部門擬訂全縣社會保障資金（基金）的財務(wù)管理制度，編制全縣社會保障預(yù)決算草案。
8、參與研究利用外資的有關(guān)政策，管理外國政府和國際金融機構(gòu)在奉新貸款項目的有關(guān)業(yè)務(wù)。
9、負責(zé)管理全縣的會計工作，監(jiān)督和規(guī)范會計行為；指導(dǎo)和監(jiān)督注冊會計師和會計師事務(wù)所的業(yè)務(wù)；指導(dǎo)和管理社會審計。
10、監(jiān)督檢查財稅法規(guī)、政策的執(zhí)行情況，反映全縣財政收支管理中的重大問題。
11、負責(zé)制定全縣財政投資評審操作規(guī)程和指標體系；負責(zé)全縣政府建設(shè)項目預(yù)決算的評審；承擔(dān)財政支出績效管理工作；組織實施財政支出績效評價。
12、承辦縣委、縣人民政府和上級財政部門交辦的其他事項。
二、機構(gòu)設(shè)置及人員情況
2023年奉新縣財政局共有預(yù)算單位1個，包括奉新縣財政局本級。
編制人數(shù)小計143人,其中：行政編制人數(shù)26人,全部補助事業(yè)編制人數(shù)117人。實有人數(shù)小計215人,其中：在職人數(shù)小計143人,行政在職人數(shù)26人,全部補助事業(yè)在職人數(shù)117人。退休人數(shù)小計69人,遺屬人數(shù)3人。
第二部分 奉新縣財政局2023年部門預(yù)算表
（詳見附表）
第三部分 奉新縣財政局2023年部門預(yù)算情況說明
一、2023年部門預(yù)算收支情況說明
(一)收入預(yù)算情況
2023年奉新縣財政局收入預(yù)算總額為2761.77萬元,較上年預(yù)算安排減少225.34萬元;財政撥款收入2751.77萬元,較上年預(yù)算安排增加458.01萬元；其他收入10萬元，較上年預(yù)算安排減少683.35萬元。
(二)支出預(yù)算情況
2023年奉新縣財政局支出預(yù)算總額為2761.77萬元,較上年預(yù)算安排減少225.34萬元;其中：
按支出項目類別劃分：基本支出1896.47萬元,較上年預(yù)算安排減少251.84萬元;其中：工資福利支出1709.93萬元,商品和服務(wù)支出133.2萬元,對個人和家庭的補助48.34萬元,資本性支出5萬元。項目支出865.3萬元,較上年預(yù)算安排增加26.5萬元;其中：商品和服務(wù)支出865.3萬元。
按支出功能科目劃分：一般公共服務(wù)支出1628.22萬元,較上年預(yù)算安排增加減少328.54萬元;社會保障和就業(yè)支出246.22萬元,較上年預(yù)算安排增加97.53萬元;衛(wèi)生健康支出79.8萬元,較上年預(yù)算安排增加減少7.34萬元;住房保障支出114.53萬元,較上年預(yù)算安排增加3.01萬元;其他支出693萬元,較上年預(yù)算安排增加10萬元。
按支出經(jīng)濟分類劃分：工資福利支出1709.93萬元,較上年預(yù)算安排減少236.86萬元;商品和服務(wù)支出998.5萬元,較上年預(yù)算安排增加107.99萬元;對個人和家庭的補助48.34萬元,較上年預(yù)算安排增加8.53萬元;資本性支出5萬元,較上年預(yù)算安排減少105萬元。
(三)財政撥款支出情況
2023年奉新縣財政局財政撥款支出預(yù)算總額2751.77萬元,較上年預(yù)算安排增加458.01萬元;
按支出功能科目劃分：一般公共服務(wù)支出1628.22萬元,較上年預(yù)算安排增加364.81萬元;社會保障和就業(yè)支出246.22萬元,衛(wèi)生健康支出79.8萬元,住房保障支出114.53萬元，其他支出683萬元。
按支出項目類別劃分：基本支出1896.47萬元,較上年預(yù)算安排增加431.51萬元;其中：工資福利支出1709.93萬元,商品和服務(wù)支出133.2萬元,對個人和家庭的補助48.34萬元,資本性支出5萬元。項目支出855.3萬元,較上年預(yù)算安排增加26.5萬元;其中：商品和服務(wù)支出855.3萬元。
按支出經(jīng)濟分類劃分：工資福利支出1709.93萬元,較上年預(yù)算安排增加393.74萬元;商品和服務(wù)支出988.5萬元,較上年預(yù)算安排增加107.99萬元;對個人和家庭的補助48.34萬元,較上年預(yù)算安排增加41.28萬元;資本性支出5萬元,較上年預(yù)算安排減少85萬元。
(四)政府性基金情況
本部門沒有使用政府性基金預(yù)算撥款安排的支出。
(五)國有資本經(jīng)營情況
本部門沒有使用國有資本經(jīng)營預(yù)算撥款安排的支出。
(六)機關(guān)運行經(jīng)費等重要事項的說明
2023年部門機關(guān)運行費預(yù)算138.2萬元，比2022年預(yù)算減少3.51萬元，下降2.48%。
(七)政府采購情況
2023年部門所屬各單位政府采購總額5萬元,其中: 政府采購貨物預(yù)算5萬元, 政府采購工程預(yù)算0萬元, 政府采購服務(wù)預(yù)算0萬元。
(八)國有資產(chǎn)占有使用情況
截至2022年12月31日, 部門共有車輛1輛,其中：一般公務(wù)用車實有數(shù)1輛。
2023年部門預(yù)算安排購置車輛0輛,無安排購置單位價值200萬元以上大型設(shè)備。
(九)基建審核經(jīng)費情況說明
1）項目概述
為切實規(guī)范財政資金（包括財政一般預(yù)算<含調(diào)整和追加預(yù)算>資金、地方政府債券、政府性基金、預(yù)算專項資金以及其他財政性資金）項目中介服務(wù)，加強政府投資建設(shè)項目預(yù)算管理，提高財政資金使用效益，規(guī)范財政投資評審項目。
2）立項依據(jù)
江西省政務(wù)服務(wù)管理辦公室 奉新縣財政局 關(guān)于規(guī)范財政性資金項目選取中介服務(wù)有關(guān)工作的通知》（贛政務(wù)宇[2021]1號)、《宜春市市級政府投資建設(shè)項目預(yù)、決算評審管理辦法》(宜府發(fā) [2020]12號)、《宜春市市級政府投資建設(shè)項目預(yù)、決算評審標準及相關(guān)管理暫行規(guī)定》（宜府發(fā)[2020]19號）。
3）實施主體
奉新縣財政局。
4）實施方案
完成對奉新縣基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)審核經(jīng)費支付。
5）實施周期
2023年1月-2024年12月。
6）年度預(yù)算安排
2023年安排財政撥款560萬元
二、2023年“三公”經(jīng)費預(yù)算情況說明
2023年奉新縣財政局"三公"經(jīng)費財政撥款安排21.73萬元，其中：
因公出國0萬元,與上年安排保持一致，主要原因是：本單位無因公出國需求，未安排相關(guān)預(yù)算支出。
公務(wù)接待16.93萬元,比上年減少3.76萬元，主要原因是：嚴格貫徹厲行節(jié)約相關(guān)規(guī)定，從嚴控制公務(wù)接待支出。
公務(wù)用車運行4.8萬元,比上年減少0.01萬元，主要原因是：嚴格貫徹厲行節(jié)約相關(guān)規(guī)定，從嚴控制公務(wù)用車運行支出。
公務(wù)用車購置0萬元,與上年安排保持一致，主要原因是：本單位無公務(wù)用車購置計劃，未安排相關(guān)預(yù)算支出。
第四部分 名詞解釋
一、收入科目
財政撥款：指縣級財政當年撥付的資金。
（二）其他收入：指除財政撥款、事業(yè)收入、事業(yè)單位經(jīng)營收入等以外的各項收入。
二、支出科目
（一）行政運行：反映行政單位（包括參公單位）的基本支出。
（二）一般行政管理事務(wù)：反映行政單位（包括參公單位）未單獨設(shè)置項級科目的其他項目支出。
（三）機關(guān)服務(wù)：反映為行政單位（包括參公單位）提供后勤服務(wù)的各類后勤服務(wù)中心的支出。
（四）預(yù)算改革業(yè)務(wù)：反映財政部門用于預(yù)算改革方面的支出。
（五）財政國庫業(yè)務(wù)：反映財政部門用于財政國庫集中支出收付業(yè)務(wù)方面的支出。
（六）財政監(jiān)察：反映財政監(jiān)察派出機構(gòu)的專項業(yè)務(wù)支出。
（七）信息化建設(shè)：反映財政部門用于“金財工程”等信息化建設(shè)方面的支出。
（八）事業(yè)運行：反映事業(yè)單位的基本支出。
（九）機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出：反映機關(guān)事業(yè)單位實施養(yǎng)老保險制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險費的支出。
（十）行政單位醫(yī)療：反映財政部門安排的行政單位（包括實行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）基本醫(yī)療保險繳費經(jīng)費，未參加醫(yī)療保險的行政單位的公費醫(yī)療經(jīng)費，按國家規(guī)定享受離休人員、紅軍老戰(zhàn)士待遇人員的醫(yī)療經(jīng)費。
（十一）住房公積金：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定的基本工資和津貼補貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。
三、相關(guān)專業(yè)名詞
（一）機關(guān)運行費：指用一般公共預(yù)算財政撥款安排的為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公費、印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。
（二）“三公”經(jīng)費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行維護費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓(xùn)費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置及運行維護費反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅、牌照費），按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費 用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
附件：
