目錄
第一部分 奉新縣財政局概況
一、部門主要職責
二、機構設置及人員情況
第二部分 奉新縣財政局2022年部門預算表
一、《收支預算總表》
二、《部門收入總表》
三、《部門支出總表》
四、《財政撥款收支總表》
五、《一般公共預算支出表》
六、《一般公共預算基本支出表》
七、《一般公共預算“三公”經費支出表》
八、《政府性基金預算支出表》
九、《國有資本經營預算支出表》
十、《部門整體支出績效目標表》
十一、《重點項目績效目標表》
第三部分 奉新縣財政局2022年部門預算情況說明
一、2022年部門預算收支情況說明
二、2022年“三公”經費預算情況說明
第四部分名詞解釋
第一部分 奉新縣財政局概況
一、部門主要職責
縣財政局為縣人民政府組成部門，主要職責是：
1、貫徹執行國家的財政、稅收法律法規和政策；分析預測宏觀經濟形勢，參與制訂有關宏觀經濟政策，提出運用財稅政策實施宏觀調控和綜合平衡社會財力的建議；研究全縣財稅發展戰略，擬訂縣與鄉鎮（場、管委會、辦事處）、國家與企業的分配政策，完善鼓勵公益事業發展的財稅政策。
2、承擔縣本級各項財政收支管理的責任；負責編制年度縣本級預決算草案并組織執行；負責組織指導編制縣本級部門預決算；受縣政府委托，向縣人民代表大會報告全縣預算及其執行情況，向縣人大常委會報告全縣決算；組織制訂經費開支標準、定額，負責審核批復部門（單位）的年度預決算；完善縣對鄉鎮（場、管委會、辦事處）的轉移支付制度；負責縣本級預決算及“三公”經費的公開。
3、負責全縣政府非稅收入管理；負責政府性基金管理，按規定管理行政事業性收費，管理財政票據；制訂彩票管理政策和有關辦法，管理彩票市場，按規定管理彩票資金。
4、組織制定全縣國庫管理制度和國庫集中收付制度，指導和監督全縣國庫業務，按規定開展國庫現金管理工作；負責制訂全縣政府采購制度并監督管理。
5、負責制訂全縣行政事業單位國有資產管理制度，按規定管理行政事業單位國有資產；制訂需要全縣統一規定的開支標準和支出政策；負責全縣財政預算內行政機構、事業單位和社會團體的非貿易外匯管理。
6、負責辦理和監督縣本級財政的經濟發展支出、縣本級政府性投資項目的財政撥款；參與擬訂縣本級建設投資的有關政策，制訂基本建設財務制度；負責有關政策性補貼和專項儲備資金財政管理工作。
7、會同有關部門管理全縣財政社會保障和就業及醫療衛生支出；會同有關部門擬訂全縣社會保障資金（基金）的財務管理制度，編制全縣社會保障預決算草案。
8、參與研究利用外資的有關政策，管理外國政府和國際金融機構在奉新貸款項目的有關業務。
9、負責管理全縣的會計工作，監督和規范會計行為；指導和監督注冊會計師和會計師事務所的業務；指導和管理社會審計。
10、監督檢查財稅法規、政策的執行情況，反映全縣財政收支管理中的重大問題。
11、負責制定全縣財政投資評審操作規程和指標體系；負責全縣政府建設項目預決算的評審；承擔財政支出績效管理工作；組織實施財政支出績效評價。
12、承辦縣委、縣人民政府和上級財政部門交辦的其他事項。
二、機構設置及人員情況
2022年奉新縣財政局共有預算單位1個，包括奉新縣財政局。
編制人數小計152人，其中：行政編制人數28人,全額補助事業編制人數124人。實有人數小計219人,其中：在職人數小計153人,行政在職人數29人,全額補助事業在職人數124人。退休人數小計63人,遺屬人數3人。在校學生0人。
第二部分奉新縣財政局2022年部門預算表
（詳見附表）
第三部分 奉新縣財政局2022年部門預算情況說明
一、2022年部門預算收支情況說明
（一）收入預算情況
2022年奉新縣財政局收入預算總額為2987.11萬元,較上年預算安排增加1059.17萬元;財政撥款收入2293.76萬元,較上年預算安排增加476.17萬元;其他收入693.35萬元,較上年預算安排增加692.95萬元，上年結余結轉0萬元，較上年預算安排減少109.95萬元。
（二）支出預算情況
2022年奉新縣財政局支出預算總額為2987.11萬元,較上年預算安排增加1059.17萬元。其中：
按支出項目類別劃分：基本支出2148.31萬元,較上年預算安排增加459.57萬元;其中：工資福利支出1946.79萬元,商品和服務支出141.71萬元,對個人和家庭的補助39.81萬元，其他支出20萬元。項目支出838.8萬元,較上年預算安排增加599.6萬元;其中：商品和服務支出748.8萬元,資本性支出90萬元。
按支出功能科目劃分：一般公共服務支出1956.76萬元,較上年預算安排增加664.35萬元;資源勘探工業信息等支出0萬元，較上年預算安排減少84.64萬元；社會保障和就業支出148.69萬元,較上年預算安排減少14.19萬元;衛生健康支出87.14萬元,較上年預算安排減少0.62萬元;住房保障支出111.52萬元,較上年預算安排減少5.73萬元；其他支出683萬元，較上年預算安排增加500萬元。
按支出經濟分類劃分：工資福利支出1946.79萬元,較上年預算安排增加414萬元;商品和服務支出890.51萬元,較上年預算安排增加505.99萬元;對個人和家庭的補助39.81萬元,較上年預算安排增加33.34萬元;資本性支出110萬元,較上年預算安排增加106.24萬元；其他支出0萬元，較上年預算安排減少0.4萬元。
（三）財政撥款支出情況
2022年奉新縣財政局財政撥款支出預算總額為2293.76萬元,較上年預算安排增加476.17萬元。
按支出功能科目劃分：一般公共服務支出1263.41萬元,較上年預算安排增加80.95萬元；資源勘探工業信息等支出0萬元，較上年預算安排減少84.24萬元；社會保障和就業支出148.69萬元,較上年預算安排減少14.19萬元；衛生健康支出87.14萬元,較上年預算安排減少0.62萬元；住房保障支出111.52萬元，較上年預算安排減少5.73萬元；其他支出683萬元，較上年預算安排增加500萬元。
按支出項目類別劃分：基本支出1464.96萬元,較上年預算安排減少123.83萬元;其中：工資福利支出1316.19萬元,商品和服務支出141.71萬元,對個人和家庭的補助7.06萬元。項目支出828.8萬元,較上年預算安排增加600萬元;其中：商品和服務支出738.8萬元,資本性支出90萬元。
（四）政府性基金情況
2022年奉新縣財政局無政府性基金支出預算。
（五）國有資本經營情況
2022年奉新縣財政局無國有資本經營支出預算。
（六）機關運行經費等重要事項的說明
2022年部門機關運行費預算141.71萬元，比2021年預算減少7.77萬元，下降5.22%。
按照財政部《地方預決算公開操作規程》明確的口徑，機關運行費指各部門的公用經費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。
（七）政府采購情況
2022年部門所屬各單位政府采購總額91.8萬元，其中：政府采購貨物預算91.8萬元，政府采購工程預算0萬元，政府采購服務預算0萬元。
（八）國有資產占有使用情況
截至2021年年底, 部門共有車輛1輛,其中：一般公務用車實有數1輛。
2022年部門預算無購置車輛安排，無購置單位價值200萬元以上大型設備安排。
（九）投資評審項目情況說明
1.投資評審項目
1）項目概述：為切實規范財政資金（包括財政一般預算<含調整和追加預算>資金、地方政府債券、政府性基金、預算專項資金以及其他財政性資金）項目中介服務，加強政府投資建設項目預算管理，提高財政資金使用效益，規范財政投資評審項目。
立項依據：《江西省政務服務管理辦公室 奉新縣財政局 關于規范財政性資金項目選取中介服務有關工作的通知》（贛政務宇[2021]1號)、《宜春市市級政府投資建設項目預、決算評審管理辦法》(宜府發 [2020]12號)、《宜春市市級政府投資建設項目預、決算評審標準及相關管理暫行規定》（宜府發[2020]19號）
2）實施主體：奉新縣財政局
3）實施方案：完成對奉新縣基礎設施建設審核經費支付
4）實施周期：經常性項目
5）年度預算安排：2022年安排財政撥款500萬元
6）績效目標和指標：
數量指標：預計評審項目數大于等于270個。
質量指標：評審結論和決定執行率。
時效性指標：評審開展及時率大于等于85%。
成本指標：總支出控制在部門預算支出內。
可持續影響指標：評審檔案管理健全。
滿意度指標：評審對象滿意度。
二、2022年“三公”經費預算情況說明
2022年奉新縣財政局三公經費一般公共預算安排25.5萬元，其中：
因公出國0萬元,與上年持平，主要原因是：本單位無因公出國支出。
公務接待20.69萬元,較上年預算安排增加3.07萬元，主要原因是：本年度機構改革，單位合并，公務接待金額較去年有所上調。
公務用車運行4.81萬元,較上年預算安排減少8.42萬元，主要原因是：本年度機構改革，單位合并，公車數量削減導致公車運行支出下降。
公務用車購置0萬元,與上年持平，主要原因是：無購車計劃。
第四部分名詞解釋
一、收入科目
（一）財政撥款：指省級財政當年撥付的資金。
（二）事業收入：指事業單位開展專業業務活動及輔助活動取得的收入。
（三）事業單位經營收入：指事業單位在專業業務活動及輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。
（四）其他收入：指除財政撥款、事業收入、事業單位經營收入等以外的各項收入。
（五）附屬單位上繳收入：反映事業單位附屬的獨立核算單位按規定標準或比例繳納的各項收入。包括附屬的事業 單位上繳的收入和附屬的企業上繳的利潤等。
（六）上級補助收入：反映事業單位從主管部門和上級 單位取得的非財政補助收入。
（七）使用非財政撥款結余：填列歷年滾存的非限定用途的非統計財政撥款結余彌補2022年收支差額的數額。
（八）上年結轉和結余：填列2021年全部結轉和結余的資金數，包括當年結轉結余資金和歷年滾存結轉結余資 金。
二、支出科目
（一）行政運行：反映行政單位（包括參公單位）的基本支出。
（二）一般行政管理事務：反映行政單位（包括參公單位）未單獨設置項級科目的其他項目支出。
（三）機關服務：反映為行政單位（包括參公單位）提供后勤服務的各類后勤服務中心的支出。
（四）預算改革業務：反映財政部門用于預算改革方面的支出。
（五）財政國庫業務：反映財政部門用于財政國庫集中支出收付業務方面的支出。
（六）財政監察：反映財政監察派出機構的專項業務支出。
（七）信息化建設：反映財政部門用于“金財工程”等信息化建設方面的支出。
（八）事業運行：反映事業單位的基本支出。
（九）機關事業單位基本養老保險繳費支出：反映機關事業單位實施養老保險制度由單位繳納的基本養老保險費的支出。
（十）行政單位醫療：反映財政部門安排的行政單位（包括實行公務員管理的事業單位）基本醫療保險繳費經費，未參加醫療保險的行政單位的公費醫療經費，按國家規定享受離休人員、紅軍老戰士待遇人員的醫療經費。
（十一）住房公積金：反映行政事業單位按人力資源和社會保障部、財政部規定的基本工資和津貼補貼以及規定比例為職工繳納的住房公積金。
三、部門涉及的專業名詞
（一）“三公”經費支出：指用一般公共預算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行維護費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅、牌照費），按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。
（二）機關運行經費：為保障行政單位（包括參照公務員法管理事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。
附件：
