奉新縣財政局2019年度部門決算

目    錄

第一部分  奉新縣財政局概況

一、部門主要職責

    二、部門基本情況

第二部分  2019年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

    三、支出決算表

    四、財政撥款收入支出決算總表

    五、一般公共預算財政撥款支出決算表

    六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

    七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算

表

    八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

    九、國有資產占用情況表

第三部分  2019年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、財政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

五、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算

    情況說明

六、機關運行經費支出情況說明

    七、政府采購支出情況說明

    八、國有資產占用情況說明

    九、預算績效情況說明

第四部分  名詞解釋

第一部分  奉新縣財政局部門概況

一、部門主要職能

（一）貫徹執行國家的財政、稅收法律法規和政策；分析預測宏觀經濟形勢，參與制訂有關宏觀經濟政策，提出運用財稅政策實施宏觀調控和綜合平衡社會財力的建議；研究全縣財稅發展戰略，擬訂縣與鄉鎮（場、管委會、辦事處）、國家與企業的分配政策，完善鼓勵公益事業發展的財稅政策。

（二）承擔縣本級各項財政收支管理的責任；負責編制年度縣本級預決算草案并組織執行；負責組織指導編制縣本級部門預決算；受縣政府委托，向縣人民代表大會報告全縣預算及其執行情況，向縣人大常委會報告全縣決算；組織制訂經費開支標準、定額，負責審核批復部門（單位）的年度預決算；完善縣對鄉鎮（場、管委會、辦事處）的轉移支付制度；負責縣本級預決算及“三公”經費的公開。

（三）負責全縣政府非稅收入管理；負責政府性基金管理，按規定管理行政事業性收費，管理財政票據；制訂彩票管理政策和有關辦法，管理彩票市場，按規定管理彩票資金。

（四）組織制定全縣國庫管理制度和國庫集中收付制度，指導和監督全縣國庫業務，按規定開展國庫現金管理工作；負責制訂全縣政府采購制度并監督管理。

（五）負責制訂全縣行政事業單位國有資產管理制度，按規定管理行政事業單位國有資產；制訂需要全縣統一規定的開支標準和支出政策；負責全縣財政預算內行政機構、事業單位和社會團體的非貿易外匯管理。

（六）負責辦理和監督縣本級財政的經濟發展支出、縣本級政府性投資項目的財政撥款；參與擬訂縣本級建設投資的有關政策，制訂基本建設財務制度；負責有關政策性補貼和專項儲備資金財政管理工作。

（七）會同有關部門管理全縣財政社會保障和就業及醫療衛生支出；會同有關部門擬訂全縣社會保障資金（基金）的財務管理制度，編制全縣社會保障預決算草案。

（八）參與研究利用外資的有關政策，管理外國政府和國際金融機構在奉新貸款項目的有關業務。

（九）負責管理全縣的會計工作，監督和規范會計行為；指導和監督注冊會計師和會計師事務所的業務；指導和管理社會審計。

（十）監督檢查財稅法規、政策的執行情況，反映全縣財政收支管理中的重大問題。

（十一）負責制定全縣財政投資評審操作規程和指標體系；負責全縣政府建設項目預決算的評審；承擔財政支出績效管理工作；組織實施財政支出績效評價。

（十二）承辦縣委、縣人民政府和上級財政部門交辦的其他事項。

二、部門基本情況

納入本套部門決算匯編范圍的單位共1個，包括：局本級。

本部門2019年年末實有人數129人，其中在職人員93人，退休人員36人。

第二部分  2019年度部門決算表

第三部分  2019年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

本部門2019年度收入總計1586.93萬元，其中年初結轉和結余45.93萬元，較2018年減少2.62萬元，下降5.38%；本年收入合計1541.01萬元，較2018年減少265.58萬元，下降14.7%，主要原因是：人員調出、退休、一般公共服務支出壓降等。

本年收入的具體構成為：財政撥款收入1541.01萬元，占100%。  

二、支出決算情況說明

本部門2019年度支出總計1586.93萬元，其中本年支出合計1528.71萬元，較2018年減少280.49萬元，下降15.5%，主要原因是：其他支出減少；年末結轉和結余58.22萬元，較2018年增加12.29萬元，增長26.76%，主要原因是：年末撥款正常結余。

本年支出的具體構成為：基本支出1528.71萬元，占100%。項目支出0萬元；經營支出0萬元；其他支出（對附屬單位補助支出、上繳上級支出）0萬元。

  三、財政撥款支出決算情況說明

本部門2019年度財政撥款本年支出年初預算數為974.82萬元，決算數為1528.71萬元，完成年初預算的158.1%。其中：

（一）一般公共服務支出年初預算數為678.84萬元，決算數為1154.76萬元，完成年初預算的170.11%，主要原因是：年中追加經費預算。

（二）社會保障與就業支出預算數94.49萬元，決算數為112.52萬元，完成年初預算的119.08%，主要原因是：因上年清算等原因，部分科目調整。

（三）農林水支出預算數0萬元，決算數為2萬元，主要原因是：年中追加經費預算。

（四）醫療衛生支出預算數39.29萬元，決算數為42.88萬元，完成年初預算的109.14%，主要原因是：因上年清算等原因，部分科目調整。

（五）住房保障支出預算數54.2萬元，決算數為59.62萬元，完成年初預算的110%，主要原因是：因上年清算等原因，部分科目調整。

（六）其他支出預算數108萬元，決算數為156.93萬元，完成年初預算的145.31%，主要原因是：追加項目經費。

四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

本部門2019年度一般公共預算財政撥款基本支出1528.71萬元，其中：

（一）工資福利支出1192.77萬元，較2018年減少173.12萬元，下降12.67 %，主要原因是：人員調出及退休等。

（二）商品和服務支出284.06萬元，較2018年減少72.57萬元，下降20.35%，主要原因是：厲行節約，合理使用公用經費。

（三）對個人和家庭補助支出46.78萬元，較2018年增加29.2萬元，增長166.1%，主要原因是：退休職工待遇調整。

（四）資本性支出5.11萬元，較2018年減少18.62萬元，下降78.47 %，主要原因是：2019年政府會計制度改革。

五、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

本部門2019年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出年初預算數為19.82萬元，決算數為19.76萬元，完成年初預算的99.7%，決算數較2018年減少0.44萬元，下降2.18%，其中：

（一）因公出國（境）支出年初預算數為0元，決算數為0萬元，與2018年決算數相比持平。

（二）公務接待費支出年初預算數為17萬元，決算數為16.95萬元，完成年初預算的99.71%，決算數較2018年減少0.44萬元，下降2.53 %。決算數較年初預算數減少的主要原是：認真貫徹落實中央八項規定精神和厲行節約要求，從嚴控制“三公”經費開支，全年實際支出比預算有所節約。

（三）公務用車購置及運行維護費支出2.81萬元，其中公務用車購置年初預算數為0元，決算數為0元；公務用車運行維護費支出年初預算數為2.82萬元，決算數為2.81萬元，完成年初預算的99.65%，決算數較2018年減少0.01萬元，下降0.35%。決算數較年初預算數減少的主要原因是：嚴格按照要求，厲行節約。

六、機關運行經費支出情況說明

本部門2019年度機關運行經費支出289.17萬元，較年初預算數增加201.69萬元，增長230.56%，主要原因是：年中追加經費，信息系統運行維護支出增加。

七、政府采購支出情況說明

本部門2019年度政府采購支出總額63.76萬元，其中：政府采購貨物支出3.46萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出60.3萬元。授予中小企業合同金額0萬元.

八、國有資產占用情況說明。

截止2019年12月31日，本部門國有資產占用情況見公開09表《國有資產占用情況表》，其中車輛中的其他用車主要是局屬事業單位業務用車。

九、預算績效情況說明

我部門 2019年預算績效目標考核的項目支出為零，未組織對2019年度一般公共預算項目支出開展績效自評。

第四部分  名詞解釋

財政撥款收入：指單位本年度從縣級財政部門取得的財政撥款。

上級補助收入：指事業單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。

事業收入：指事業單位開展專業業務活動及其輔助活動取得的收入，事業單位收到的財政專戶實際核撥的教育收費等資金在此反映。

經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

附屬單位上繳收入：指事業單位附屬獨立核算單位按照有關規定上繳的收入。

其他收入：指單位取得的除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“經營收入”等以外的各項收入。

用事業基金彌補收支差額：指事業單位用事業基金彌補當年收支差額的數額。

年初結轉和結余：指單位上年結轉本年使用的基本支出結轉、項目支出結轉和結余和經營結余。

結余分配：指事業單位按規定對非財政補助結余資金提取的職工福利基金、事業基金和繳納的所得稅，以及減少單位按規定應繳回的基本建設竣工項目結余資金。

年末結轉和結余資金：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規定繼續使用的資金。

基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

項目支出：指在基本支出之外為完成特定的行政任務或事業發展目標所發生的支出。

上繳上級支出：指事業單位按照財政部門和主管部門的規定上繳上級單位的支出。

經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。

對附屬單位補助支出：指事業單位用財政補助收入之外的收入對附屬單位補助發生的支出。

“三公”經費：指各部門用一般公共預算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費指單位公務出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費指單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

機關運行經費：指為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公費、印刷費、差旅費、會議費、日常維修費、專用材料及辦公用房水電費、物業管理費、公務用車運行維護費等。

一般公共服務（類）財政事務（款）行政運行（項）：指財政廳行政單位及參照公務員法管理的事業單位，用于保障機構正常運行、開展日常工作的基本支出。

社會保障和就業支出（類）行政事業單位離退休（款）事業單位離退休（項）：指實行歸口管理的事業單位開支的離退休經費。

社會保障和就業支出（類）行政事業單位離退休（款）行政單位離退休（項）：指未歸口管理的行政單位開支的離退休經費。

社會保障和就業支出（類）行政事業單位離退休（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）：指機關事業單位實施養老保險制度由單位繳納的基本養老保險支出。

衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）行政單位醫療（項）：指財政部門集中安排的行政單位基本醫療保險繳費經費，未參加醫療保險的行政單位的公費醫療經費，按國家規定享受離休人員、紅軍老戰士待遇人員的醫療經費。

住房保障支出（類）住房改革支出（款）購房補貼（項）：指按房改政策規定，向符合條件的職工發放用于購買住房的補貼。