??奉新縣鄉(xiāng)財管理局2019年度部門決算

目    錄

第一部分  鄉(xiāng)財管理局概況

    一、部門主要職責

    二、部門基本情況

第二部分  2019年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

    三、支出決算表

    四、財政撥款收入支出決算總表

    五、一般公共預算財政撥款支出決算表

    六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

    七、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算

表

    八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

    九、國有資產(chǎn)占用情況表

    第三部分  2019年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、財政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

五、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算

    情況說明

六、機關運行經(jīng)費支出情況說明

    七、政府采購支出情況說明

    八、國有資產(chǎn)占用情況說明

    九、預算績效情況說明

第四部分  名詞解釋

第一部分  鄉(xiāng)財管理局概況

一、部門主要職能

（一）貫徹執(zhí)行國家和省、市有關鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理的法律、法規(guī)和方針，研究全縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理政策，參與涉農(nóng)財政政策的調研與制定。

（二）依據(jù)國家和省、市鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理政策，制定鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理的相關制度、辦法；指導全縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政預算、決算編制和執(zhí)行，監(jiān)督國家和省、市財政政策在鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政的貫徹落實情況；推進鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理方式的改革；指導鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政不斷改進工作，提高服務水平；指導鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政信息化建設和工作人員隊伍建設；管理鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政建設經(jīng)費。

（三）配合有關部門監(jiān)督中央和省、市對鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政專項轉移支付資金的使用，監(jiān)督各項涉農(nóng)財政資金的落實；推動財政涉農(nóng)資金支付方式和對農(nóng)民直接補貼制度的改革與完善。

（四）協(xié)助縣農(nóng)村稅費改革領導小組辦公室做好相關工作，參與指導農(nóng)村稅費改革、農(nóng)村綜合配套改革、減輕農(nóng)民負擔等工作。

（五）辦理上級交辦的其他事項。

二、部門基本情況

納入本套部門決算匯編范圍的單位共1個，包括：鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理局本級。

本部門2019年年末實有人數(shù)78人，其中在職人員67人，退休人員11人。

第二部分  2019年度部門決算表

第三部分  2019年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

本部門2019年度收入總計848.28萬元，其中年初結轉和結余41.1萬元，較2018年減少20.44萬元，下降33.21 %；本年收入合計807.18萬元，較2018年增加57.94萬元，增長7.73%，主要原因是：工資普調、五險一金基數(shù)調整及其他支出增加等原因。

本年收入的具體構成為：財政撥款收入807.18萬元，占100%，事業(yè)收入0萬元；經(jīng)營收入0萬元；其他收入0萬元。

二、支出決算情況說明

本部門2019年度支出總計848.28萬元，其中本年支出合計799.16萬元，較2018年增加29.49萬元，增長3.83 %，主要原因是：預算執(zhí)行中增加經(jīng)費；年末結轉和結余49.12萬元，較2018年增加8.02萬元，增長19.51%，主要原因是：年末撥款正常結余。

本年支出的具體構成為：基本支出799.16萬元，占100%。項目支出0萬元；經(jīng)營支出0萬元；其他支出（對附屬單位補助支出、上繳上級支出）0萬元。

三、財政撥款支出決算情況說明

本部門2019年度財政撥款本年支出年初預算數(shù)為636.11萬元，決算數(shù)為799.16萬元，完成年初預算的125.63%。其中：

（一）一般公共服務支出年初預算數(shù)為478.63萬元，決算數(shù)為508.6萬元，完成年初預算的106.26%，主要原因是：年中追加經(jīng)費。

（二）社會保障和就業(yè)支出年初預算數(shù)為82.02萬元，決算數(shù)為75.85萬元，完成年初預算的92.48%，主要原因是：因上年清算等原因，部分科目調整。

（三）衛(wèi)生健康支出年初預算數(shù)為28.1萬元，決算數(shù)為28.1萬元，完成年初預算的100%，主要原因是：正常支出。

（四）住房保障支出年初預算數(shù)為47.36萬元，決算數(shù)為48.36萬元，完成年初預算的102.11%，主要原因是：公積金基數(shù)調整。

（五）其他支出年初預算數(shù)為0萬元，決算數(shù)為138.25萬元，主要原因是：預算執(zhí)行中追加經(jīng)費。

四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

本部門2019年度一般公共預算財政撥款基本支出799.16萬元，其中：

（一）工資福利支出724.08萬元，較2018年增加194.88萬元，增長36.83%，主要原因是：在職職工待遇調整。

（二）商品和服務支出67.92萬元，較2018年增加16.42萬元，增長31.88%，主要原因是：硬件維護增加，年中追加經(jīng)費。

（三）對個人和家庭補助支出6.43萬元，較2018年增加6.43萬元，主要原因是：退休職工待遇調整。

（四）資本性支出0.74萬元，較2018年減少3.24萬元，下降81.41%，主要原因是：2019年政府會計制度改革。

五、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

本部門2019年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出年初預算數(shù)為30.72萬元，決算數(shù)為24.75萬元，完成年初預算的80.57%，決算數(shù)較2018年減少5.97萬元，下降19.43%，其中：

（一）因公出國（境）支出年初預算數(shù)為0元，決算數(shù)為0萬元，與2018年決算數(shù)相比持平。

（二）公務接待費支出年初預算數(shù)為12.74萬元，決算數(shù)為  9.11萬元，完成年初預算的71.51%，決算數(shù)較2018年減少3.63萬元，下降28.49%。決算數(shù)較年初預算數(shù)減少的主要原因是：認真貫徹落實中央八項規(guī)定精神和厲行節(jié)約要求，從嚴控制“三公”經(jīng)費開支，全年實際支出比預算有所節(jié)約。

（三）公務用車購置及運行維護費支出15.64萬元，其中公務用車購置年初預算數(shù)為0萬元，決算數(shù)為0萬元；公務用車運行維護費支出年初預算數(shù)為17.98萬元，決算數(shù)為15.64萬元，完成預算的86.99%，決算數(shù)較2018年減少2.34萬元，下降13.01%。決算數(shù)較年初預算數(shù)減少的主要原因是：嚴格按照要求，厲行節(jié)約。

六、機關運行經(jīng)費支出情況說明

本部門2019年度機關運行經(jīng)費支出68.66萬元，較年初預算數(shù)增加10.41萬元，增長17.87%，主要原因是：日常硬件維護增加。

七、政府采購支出情況說明

本部門2019年度政府采購支出總額4.5282萬元，其中：政府采購貨物支出4.5282萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0萬元。

八、國有資產(chǎn)占用情況說明。

截止2019年12月31日，本部門國有資產(chǎn)占用情況見公開09表《國有資產(chǎn)占用情況表》。

九、預算績效情況說明

我部門 2019年預算績效目標考核的項目支出為零，未組織對2019年度一般公共預算項目支出開展績效自評。

第四部分  名詞解釋

財政撥款收入：指單位本年度從縣級財政部門取得的財政撥款。

上級補助收入：指事業(yè)單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。

事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動取得的收入，事業(yè)單位收到的財政專戶實際核撥的教育收費等資金在此反映。

經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。

附屬單位上繳收入：指事業(yè)單位附屬獨立核算單位按照有關規(guī)定上繳的收入。

其他收入：指單位取得的除上述“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”等以外的各項收入。

用事業(yè)基金彌補收支差額：指事業(yè)單位用事業(yè)基金彌補當年收支差額的數(shù)額。

年初結轉和結余：指單位上年結轉本年使用的基本支出結轉、項目支出結轉和結余和經(jīng)營結余。

結余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定對非財政補助結余資金提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及減少單位按規(guī)定應繳回的基本建設竣工項目結余資金。

年末結轉和結余資金：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。

項目支出：指在基本支出之外為完成特定的行政任務或事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。

上繳上級支出：指事業(yè)單位按照財政部門和主管部門的規(guī)定上繳上級單位的支出。

經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。

對附屬單位補助支出：指事業(yè)單位用財政補助收入之外的收入對附屬單位補助發(fā)生的支出。

“三公”經(jīng)費：指各部門用一般公共預算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費指單位公務出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費指單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費指單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

機關運行經(jīng)費：指為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公費、印刷費、差旅費、會議費、日常維修費、專用材料及辦公用房水電費、物業(yè)管理費、公務用車運行維護費等。

一般公共服務（類）財政事務（款）行政運行（項）：指財政廳行政單位及參照公務員法管理的事業(yè)單位，用于保障機構正常運行、開展日常工作的基本支出。

社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）事業(yè)單位離退休（項）：指實行歸口管理的事業(yè)單位開支的離退休經(jīng)費。

社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）行政單位離退休（項）：指未歸口管理的行政單位開支的離退休經(jīng)費。

社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位離退休（款）機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）：指機關事業(yè)單位實施養(yǎng)老保險制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險支出。

衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項）：指財政部門集中安排的行政單位基本醫(yī)療保險繳費經(jīng)費，未參加醫(yī)療保險的行政單位的公費醫(yī)療經(jīng)費，按國家規(guī)定享受離休人員、紅軍老戰(zhàn)士待遇人員的醫(yī)療經(jīng)費。

住房保障支出（類）住房改革支出（款）購房補貼（項）：指按房改政策規(guī)定，向符合條件的職工發(fā)放用于購買住房的補貼。